Контрольная закупка: как проходит и можно ли оспорить

Что такое контрольная закупка?

Зачем нужна контрольная закупка и кто её проводит?

Контрольная закупка проводится по жалобе потребителя (покупателя); она помогает контролирующим инстанциям выявлять нарушения правил продажи товаров (работ, услуг).

Проводить контрольную закупку могут разные надзорные органы. Например,Роспотребнадзор, Россельхознадзор, Федеральная налоговая служба, Федеральная антимонопольная служба, Рособрнадзор.

Есть два способа контрольной закупки:

• обычная (непосредственно в магазине, офисе и т.п.);
• дистанционная (приобретение через Интернет, по почте и т.п.).

Кто может проводить контрольные закупки

Любые проверяющие органы, имеющие отношение к соблюдению магазином законодательства:

• Федеральная налоговая служба. Эти контролируют порядок применения кассовых аппаратов, выдачу чеков, торговлю мимо кассы;
• полиция. Проверяет нарушения правопорядка. Случаи продажи спиртного ночью как раз может проверить именно полицейский;
• трудовая инспекция. Контролирует соблюдение трудового законодательства. Если сотрудник не оформлен в штат как положено, это и будет выявлено. Инспектор зафиксирует факт продажи таким сотрудником, и потом не отвертитесь, что это родственник из Средней Азии, который зашел за прилавок за случайно оброненной монеткой;
• Росалкогольрегулирование. Следит за оборотом спиртосодержащей продукции. Продаете пиво в серую, в обход ЕГАИС? Это и выявят при помощи КЗ;
• Роспотребнадзор. Проверяет соблюдение прав потребителей. Из всех контролирующих органов поле деятельности Роспотребнадзора — самое широкое.

Документы, оформляемые для контрольной закупки

Главным основанием проведения КЗ является приказ руководителя контролирующего органа. Это довольно сложный документ, имеющий несколько обязательных реквизитов. Должны быть указаны:

• дата проведения контрольной закупки;
• наименование организации, в которой проводится проверка;
• список лиц, проводящих проверку;
• наименование товаров, которые нужно купить или список услуг;
• адрес проведения КЗ;
• наименование органа, проводящего контрольную закупку;
• другие реквизиты, установленные законодательством.

В некоторых случаях, например, при жалобе от покупателя, на проведение контрольной закупки нужно согласие прокурора. Если приказ о КЗ оформлен неверно (указаны не все реквизиты, нет подписи руководителя, не совпадает дата), результаты мероприятия можно оспорить в суде. Опытный юрист может развалить дело из-за одной закорючки, написанной не в том месте, такие случаи не редкость.

Причины для контрольной закупки

Госорганы не могут прийти с контрольной закупкой потому, что им так захотелось — только если для этого есть причины ().

Нарушение прав потребителя. Например, на ценнике указана одна стоимость товара, а кассир пробивает другую. Или покупатель попросил продавца заменить футболку, которая не подошла по размеру, а тот отказался. Если покупатель пойдет в Роспотребнадзор, его жалобы будет достаточно для проведения контрольной закупки.

Угроза, вред здоровью или жизни. Например, человек попал в больницу с отравлением после того, как съел пирожное в кафе.

Нарушение правил маркировки товаров. Например, на бутылке вина нет акцизной марки. Кроме алкоголя, маркировка уже действует на шубы, молочку, мясо и рыбу. В 2021 году обязательную маркировку введут для табака, обуви, шин, духов, одежды и фотоаппаратов.

У предпринимателя уже находили нарушения. Госорганы захотят проверить, исправился ли он. Например, соответствует ли теперь цена товара на ценнике той, что пробивает кассир.

Инспектор может провести контрольную закупку, только если по-другому проверить предпринимателя нельзя. Если представитель госоргана не сможет доказать, что другого способа проверить бизнесмена не было, результаты контрольной закупки признают недействительными. Это правило пригодится бизнесмену, если он решит судиться (п. 3 Правил).

Кого это касается?

Правила контрольных закупок касаются всех, кто ведет какой угодно бизнес: торгует оптом и в розницу, оказывает услуги, выполняет работы или продает что-нибудь через интернет. Это относится и к крупным компаниям, и к малому бизнесу с двумя удаленными сотрудниками.

И хотя такие проверки проводят без предупреждения, это не значит, что контролеры могут делать что захотят. Для контрольных закупок теперь есть внятные правила. Если их не соблюдали — это повод оспорить результаты проверки и отменить штраф.

Как проходит контрольная закупка

1. Покупка товара. Инспектор приходит как обычный покупатель. Проверяющий может быть с двумя свидетелями или снимать процесс на видео. Он сам выбирает товар или услугу или просит продавца помочь. Вычислить инспектора практически невозможно.

2. Объявление о контрольной закупке. Как только проверяющий расплатился наличкой или картой, он предъявляет удостоверение и объявляет, что сделал контрольную закупку. Затем инспектор показывает кассиру приказ и отдаёт копию под подпись. Если инспектор что-то купил через интернет или по телефону, он может сказать об этом не сразу, а только на следующий день.

3. Составление акта. Сразу после покупки инспектор составляет акт — на это у него есть максимум три часа. Если он сделал покупку через интернет, по телефону или отдал товар на экспертизу — не позднее следующего дня. Если инспектор обнаружил нарушения, он должен указать их в акте. Продавец может отказаться подписывать акт — тогда инспектор указывает это в документе. Копию акта проверяющий отдаёт продавцу.

4. Возврат товара и денег. Если проверяющий купил товар и не нашёл нарушений, он его возвращает, а продавец отдаёт ему деньги. Их нужно вернуть так же, как получил — наличкой или на карту. Если товар забрали на экспертизу, возвращать деньги не нужно.

Если ревизор заплатил за услугу или работу и объявил о контрольной закупке до того, как получил результат, деньги нужно вернуть. Например, инспектор пришёл в парикмахерскую, расплатился заранее и объявил о контрольной закупке. Стричь его не надо, только вернуть деньги.

Если инспектор расплатился после того, как ему оказали услугу — помыли машину или накормили в кафе — возвращать деньги не нужно.

Закупка сделана. Что дальше

После того, как КЗ проведена, инспектор покажет вам служебное удостоверение и сообщит, что только что в магазине была проведена контрольная закупка. Он вправе потребовать от вас бумаги, имеющие отношение к проведению мероприятия: документы на товар, учредительную документацию, общероссийский паспорт и тому подобное. Здесь важно помнить одну вещь: контролер не имеет право проверять то, что не указано в приказе. Он приходит предметно, с конкретной целью. Если налоговики нагрянули проверить применение ККТ, зацепить до кучи бухгалтерию они не могут. Точнее могут, но это будет незаконно. Все выявленные нарушения можно легко оспорить в судебных инстанциях.

После проверки ва на руки выдадут 3 документа:

• копию приказа о проведении контрольной закупки. Того самого, который подписывает руководитель ведомства;
• акт о проведении внеплановой проверки. Документ составляется в двух экземплярах, один из которых отдается предпринимателю;
• протокол об административном правонарушении, если в ходе контрольной закупки таковые были выявлены.

В документах нужно расписаться, если со всем согласны. Не согласны — подпись поставить тоже надо, ее отсутствие не освобождает от наказания. Просто нужно написать “не согласен” и изложить свою версию случившегося в виде пояснения. После того, как стороны поставили подписи, исправление в документах не допускаются. Так что если инспектор что-то дописал после вашего автографа, это повод оспорить результаты проверки.

Как проходит дистанционная закупка

Проверяющий заказывает товар или услугу как обычный клиент. Он может запросить у сотрудников компании документы о товаре или услуге, которые любой покупатель вправе потребовать по закону о защите прав потребителей.

После проведения закупки проверяющий составляет акт о ее проведении. Затем он объявляет о проверке, для чего направляет в компанию копию приказа о проведении контрольной закупки и экземпляра акта о ее проведении. Сделать это он должен в день проверки или на следующий рабочий день после нее. Эти документы и получил директор интернет-магазина «Твори».

Затем проверяющий должен вернуть магазину краски. Проверяющие возвращают товары и услуги после закупки в том же порядке, что и покупатели. Однако они имеют право арестовать их или направить на дополнительные исследования в соответствии с требованиями правил организации и проведения контрольной закупки.

Когда товар вернут и магазин убедится, что он сохранил свои потребительские свойства, нужно вернуть деньги проверяющему — перевести на счет, с которого они поступили.

Если к моменту завершения закупки компания не выполнила работы и услуги, которые оплатил проверяющий, выполнять их не нужно.

Как оформляют дистанционную закупку

Любую контрольную закупку — контактную и дистанционную — проводят на основе приказа руководителя надзорного органа. Согласно правил, в приказе должны быть указаны:

• название органа государственного контроля и вид надзора, в рамках которого проводится проверка;
• основание проведения контрольной закупки;
• дата и место проведения контрольной закупки;
• ФИО и должность проверяющего;
• ФИО предпринимателя или наименование юрлица;
• регистрационный номер записи о создании юрлица или номер записи о госрегистрации физлица в качестве ИП;
• обязательные требования, соблюдение которых будет оценивать проверяющий;
• сведения о товарах, работах или услугах, подлежащих приобретению в ходе контрольной
• сведения о применении фото- и киносъемки, а также видеозаписи в ходе контрольной закупки;
• сведения о согласовании проведения контрольной закупки с органами прокуратуры либо об извещении органов прокуратуры о ее проведении (с указанием даты и номера письма о согласовании либо извещения).

При проведении закупки с использованием безналичных расчетов в приказ о проведении контрольной закупки включаются сведения об используемом способе безналичного расчета, а также о способе идентификации средства платежа.

Что касается актов по итогам проверки, то их формы устанавливают сами надзорные органы. Однако они должны указать в документе:

• дату, время и место составления акта;
• наименование органа государственного контроля;
• дату и номер приказа о проведении контрольной закупки;
• ФИО и должность должностного лица или должностных лиц, проводивших контрольную закупку;
• наименование юрлица или ФИО индивидуального предпринимателя,
• место где непосредственно была проведена контрольная закупка.

В акте должны быть указаны сведения о приобретенных товарах и услугах и о выявленных нарушениях, если они есть. Директор интернет–магазина все проверил и убедился, что документы по закупке составлены по закону. Нарушений в ходе закупки не выявлено.

Если по итогам закупки не обнаружено нарушений, то внеплановая проверка по тому же основанию проводиться не может. Если же проверяющий обнаружил нарушение, может быть назначена внеплановая проверка и выписан штраф.

Чем грозит контрольная закупка

Если инспектор нашёл нарушения, к бизнесмену могут прийти с внеплановой выездной проверкой. Если нарушений много, после контрольной закупки против бизнесмена могут возбудить административное дело. Размер штрафа зависит от того, за что бизнесмена будут судить (п. 21 Правил).

Что делать при контрольной закупке

Проверьте соблюдение приказа. Изучите удостоверение инспектора и приказ о проведении контрольной закупки. Копию приказа ревизор должен отдать продавцу — если он не сделает этого, напомните.

Нарушение любого пункта приказа — повод признать результаты контрольной закупки недействительными и отменить штраф. Если в документе написано, что проверку делает Иванов, а пришёл Петров, это повод подать возражение. Если в приказе указано, что инспектор должен купить один товар, а он приобрёл другой — второй повод. Если в приказе сказано, что контрольную закупку должны провести 10 февраля, а инспектор пришёл 11 февраля — третий повод. Инспектор обязан действовать так, как сказано в приказе.

Что должно быть в приказе (п. 8 Правил):

1. Название госоргана, который проводит контрольную закупку.
2. ФИО и должность инспектора.
3. Название компании или ФИО индивидуального предпринимателя, у которого проводят контрольную закупку. Если инспектор делает закупку по телефону или через интернет — номер телефона или адрес сайта.
4. Регистрационный номер юрлица или индивидуального предпринимателя, идентификационный номер налогоплательщика (если у госоргана есть эта информация).
5. Что инспектор проверяет.
6. Основание для проведения контрольной закупки.
7. Товары, которые инспектор купит, или услуги, которые закажет. Способ их закупки и оплаты.
8. Дата проведения закупки.
9. Будет ли применяться фото- и видеосъемка.
10. Дата и номер письма-извещения в прокуратуру о контрольной закупке.

Проверьте правильность составления акта. Нарушение правил оформления акта — повод оспорить результаты контрольной закупки. У каждого госоргана свои типовые акты, но есть общие требования.

Что должно быть в акте (п. 15 Правил):

1. Дата, время и место составления акта о проведении контрольной закупки.
2. Название госоргана, который проводит закупку.
3. Дата и номер приказа о проведении контрольной закупки.
4. ФИО и должность инспектора.
5. Название юридического лица или ФИО индивидуального предпринимателя.
6. Место, где проводят контрольную закупку. Если инспектор делает закупку по телефону или через интернет — номер телефона или сайт.
7. Информация о товарах, работах или услугах, которые купил или заказал проверяющий. Способ покупки и оплаты.
8. Информация о нарушениях или их отсутствии.
9. Подпись продавца о том, что он знаком с приказом о проведении контрольной закупки и получил его копию. Если отказался — отметка про это.
10. Сведения о свидетелях (если они были).
11. Сведения о видеозаписи, фотосъемке.
12. Подпись инспектора и свидетелей (если они были).
13. Подпись продавца. Если не захотел подписывать акт, инспектор это указывает.

Берегитесь мошенников. Проверяйте документы и обращайте внимание на поведение проверяющих. Если возникают сомнения, звоните в госорган, сотрудниками которого они представились.

Какие могут быть штрафы

Если проверяющие в результате закупки выявили нарушение, и это первое нарушение за год — компания может отделаться предупреждением.

Исключение: причинен имущественный ущерб покупателю или есть угроза причинения вреда жизни и здоровью людей или государственной безопасности.

Обмеривание, обвешивание или обсчет потребителей при реализации товара может обойтись юрлицу в 50 000 рублей, предпринимателю — в 30 000 рублей по .

Сотрудники магазина «Твори» поступили бы разумнее удовлетворив претензии покупательницы. Если бы в офисе снова произошла ошибка и заказ проверяющего был бы недоукомплектован, штрафов компании не избежать.

Штраф нужно оплатить в течение двух месяцев со дня получения постановления или в течение двух месяцев с того дня, как суд вынес распоряжение. Но прежде, чем платить, убедитесь, что закупка проведена и оформлена по закону.

Оспорить итоги дистанционной закупки можно в течение 15 дней после проверки. Возражение нужно направить в госорган, который провел закупку. Затем можно обратиться в вышестоящий орган или в суд.

Что делать, если выписан штраф

Здесь все просто: вы либо согласны с нарушением, либо нет. Если согласны, как законопослушный гражданин обязаны заплатить штраф. Можно оспорить и реальное нарушение, воспользовавшись лазейками в законодательстве или неправильным заполнением документов. Но это будет на вашей совести.

Когда понимаете, что штраф выписан незаконно или КЗ вообще была провокацией (такое, к сожалению, не редкость. Недобросовестные инспекторы могут подослать бородатого акселерата 16 лет купить алкоголь — продавец и не усомнится, что детине за 30) — наказание можно и нужно оспорить. Держите несколько лайфхаков, чтобы сделать это было проще:

• установите систему видеонаблюдения. Она зафиксирует противоправные действия со стороны проверяющих;
• не мешайте сотруднику закончить проверку, даже если увидели, что он отступает от регламента. Контролер не пригласил понятых? Отлично, это можно использовать как доказательство в суде;
• если не согласны с выявленными нарушениями, напишите свою версию случившегося, вы имеете на это полное право;
• в случае, когда при проверке в магазине были другие посетители (особенно если это знакомые или постоянные покупатели) — вы можете пригласить их в качестве свидетелей;
• используйте современное ПО — системы товарного и складского учета. Такой софт позволяет не нарушать в принципе: он контролирует сроки годности товаров, выдачу кассовых чеков, делает запрет продажи спиртного ночью и многое другое. В качестве программы товароучета вы можете использовать систему “ЕКАМ” для розничного магазина.

После того, как доказательства вашей невиновности собраны, можно обращаться в суд с жалобой на действия контролеров. Для этого понадобится опытный юрист с богатой практикой подобных дел. Для начала вопрос можно урегулировать в досудебном порядке, написав жалобу руководителю отдела, проводившего проверку. Но это срабатывает крайне редко.

Если штрафа избежать не удалось, его нужно оплатить в течение двух месяцев со дня выдачи постановление. Не сделаете этого — дело передадут на исполнение в Федеральную службу судебных приставов. Те начнут арестовывать счета, возьмут сбор за работу, а то и повысят сумму в 2 раза — они могут. Поэтому если уж нарушили, лучше расплатиться сразу. Когда штраф большой — можно обратиться в ведомство с просьбой о выплате частями.

Как оспорить результаты

Если бизнесмен не согласен с результатами контрольной закупки, их можно оспорить. Для этого нужно отправить возражения в тот орган, который проводил проверку:

1. Когда инспектор оформит акт, подпишите его с пометкой «с возражениями» или «с замечаниями». Совсем не подписывать акт нет смысла — в документе есть строка «пометка об отказе ознакомления с актом проверки». Если бизнесмен откажется подписывать акт, инспектор сделает отметку, что тот отказался прочесть документ.
2. Подготовьте возражения в двух экземплярах: один для госоргана, второй для себя. Подробно опишите, с чем вы не согласны. Приложите копии документов, которые подтверждают вашу правоту.
3. Отправьте возражения в госорган, который проводил закупку. Сделайте это в течение 15 дней после контрольной закупки (). Документы можно отнести лично, отправить почтой или электронным письмом. Если выбрали последний вариант — подпишите документы электронной подписью.
4. Дождитесь ответа госоргана. Срок зависит от того, кто проводил контрольную закупку. Например, если приходили из Роспотребнадзора, то ответить на возражение должны в течение 30 дней после того, как получили его (п. 87 приказа Роспотребнадзора).

Если госорган не согласится с возражениями, можно обратиться в вышестоящий орган или в суд. Например, если закупку проводил представитель регионального Роспотребнадзора, можно отправить возражения в федеральный Роспотребнадзор. Если решили идти в суд, проконсультируйтесь с юристом.

А товар вернут?

Да, товар после контрольной закупки вернут.Взамен придется вернуть проверяющим деньги. Причем это нужно сделать сразу: отдать наличные или оформить возврат по карте.

Что будет с товаром, купленным во время контрольной закупки?

Все, что приобретено в ходе контрольной закупки, проверяющие вернут, но за стоимость приобретенного. Это правило не касается товаров, которые можно использовать один раз (например, еда в ресторане). За такие товары деньги можно не возвращать.

Стоимость оказанной услуги или выполненной работы в рамках контрольной закупки также должны вернуть, если это возможно в силу их характера (например, составление договора). Работы и услуги, которые не были выполнены к моменту завершения контрольной закупки, можно не выполнять.

Если товар (услугу, работы) оплатили наличными денежными средствами, то вернуть проверяющему их нужно на месте. При безналичном расчете продавец (исполнитель) должен предпринять действия по возврату – отменить банковскую операцию и перечислить денежные средства на карту, с которой оплачивались товар (услуга, работа).

Важно: в некоторых случаях товар может быть отправлен на экспертизу и арестован. Например, это возможно, если для проверки была приобретена пищевая продукция. В таком случае часть имеющегося товара отправят на экспертизу, а остальная продукция будет арестована.

Результат экспертизы направляется проверяемому на следующий рабочий день после её окончания любым доступным способом, например на руки или по почте.

Несколько фактов о контрольной закупке

1. О ней не предупреждают заранее. Иначе теряется смысл: предприниматель получит возможность подготовиться.
2. Для проведения нужно основание. Вполне подойдет .
3. Проверки проводятся по определенным правилам. Если проверяющие их не соблюдают — можно смело оспаривать результаты.
4. На контрольную закупку не распространяется ни мораторий на запрет проверок ИП и юрлиц, ни правило не проверять предпринимателей в течение 3-х лет после регистрации. Прийти и проверить могут хоть на следующий день после начала деятельности.