Минимальная и средняя зарплата в Эстонии в 2024 году: сколько получают и зарабатывают, доходы населения

Экономическая ситуация

Экономика Эстонии стабильно развивается последние годы. После присоединения страны к ЕС наблюдается постоянный рост благосостояния ее граждан. Негативным аспектом вхождения в Европейский союз стал отток работоспособного населения. Это привело к дефициту рабочей силы в ряде отраслей, особенно в сфере производства, строительства, сельского хозяйства. На освободившиеся рабочие места активно привлекаются иммигранты из соседних стран. Средняя заработная плата в 2021 году достигла 1242 €.

Заработная плата в месяц по профессиям в 2021 году

Наиболее высокие показатели средней заработной платы зафиксированы у чиновников, а также в области информационных технологий и финансовой сферы. Наименьшие – в торговле и обслуживании.

Прожиточный минимум

Правительство Эстонии определило черту бедности, которая равняется 150 евро. Именно такая сумма должна оставаться у малообеспеченного человека после оплаты жилья. В этом случае предусмотрены определенные пособия. В 2021 году были приняты определенные поправки о социальном обеспечении. Благодаря этому система начисления прожиточного пособия стала более гибкой.

Прожиточное пособие является помощью государства испытывающим нужду людям. Эти выплаты поступают от местного самоуправления. При определении данной суммы учитываются минимальные расходы на обувь, одежду и продукты питания. Кроме того, рассчитывается размер жилой площади, а также количество комнат и жильцов.

Минимальная

С 1 января 2021 года размер минимальной месячной оплаты труда повысился с 470 до 500 евро. Минимальная почасовая плата составляет 2.97 €.

Средняя

Месячный заработок колеблется в зависимости от профессии. Так, в первом квартале 2021 года он составил до вычета налогов:

Профессия	Оплата, €/месяц
Врач	1664
Няня	470 (минимальная оплата)
Гид	636
Горничная	512
Учитель	971
Учитель средней школы	1026
Таксист	954
Стоматолог	1692
Грузчик	870
Инженер	1300
Медсестра	922
Сварщик	1121
Программист	2000
Электрик	993
Полицейский	1003
Рабочий	778
Продавец	700
Пожарный	788
Водитель	945
Юрист (адвокат)	1443
Машинист	1235
Бухгалтер	993
Строитель	992

Для сезонных рабочих почасовая оплата колебалась от 2,97 до 18 €.

Отмечается существенный разрыв в оплате труда мужчин и женщин, он достигает 25%.

Средняя стартовая

Уровень стартовой оплаты труда зависит от квалификации, необходимой для ее выполнения. Чем сложнее профессиональные обязанности и чем больше времени требуется для их освоения, тем больше разрыв между средним и стартовым уровнем оплаты труда. Он может достигать 20% на время стажировки. Чаще всего с проблемами, связанными с низкой стартовой оплатой, сталкиваются выпускники учебных заведений и приезжие, еще не имеющие опыта работы.

Максимальная

Официально утвержденных пределов в размере зарплаты не существует. Ежемесячный заработок свыше 2250 евро в столице, а свыше 1600-1800 для Тарту и других городов страны считается высоким.

Оплата труда в разных уездах

В Таллинне сосредоточена почти треть населения Эстонии, здесь располагаются органы государственного управления и офисы ведущих коммерческих предприятий. Это обусловило существенный отрыв показателей средней зарплаты в столице и ее округе от остальной территории страны. Так, в 2021 году она составила 1353 евро.

Следующий по уровню зарплат город – Тарту, где в среднем жители зарабатывают по 1215 евро.

Наиболее скромные заработки были у жителей уездов Саремаа, Йыгевамаа и Пыльвамаа, которые составили 880–900 евро.

Средняя зарплата в Таллине

Ежегодно в Таллин приезжает много молодых специалистов из других городов, некоторые даже из России. Он привлекает иностранцев – уровнем жизни, европейской инфраструктурой и близким расстоянием. Здесь постоянно создаются новые места в IT-технологиях, для программистов из России и Украины это весьма привлекательно. Средняя зарплата в Таллине самая высокая от €1000-2000.

Рынок труда в Эстонии

Безработица в Эстонии не превышает 4%. В некоторых отраслях эстонской экономики даже существует определенный дефицит работников, как высококвалифицированных, так и без особой квалификации. Для официального трудоустройства в Эстонии необходимо заранее найти вакансию, подписать трудовой контракт, получить разрешение на работу, открыть визу и оформить вид на жительство.

В редких случаях, например, для преподавателей вузов, спортсменов, сезонных работников в сельском хозяйстве и некоторых других профессий, предусмотрена упрощенная процедура трудовой миграции в Эстонию. Но обычно на рабочее место не должны претендовать граждане Евросоюза и эстонцы. Лучше всего искать работу в Таллине, где сосредоточено свыше 60% открытых рабочих мест в стране.

По официальным сведениям эстонского статистического управления, минимальная оплата труда в Эстонии в 2021 году составляет 584 евро в месяц. Средняя зарплата равняется 1 396 евро в месяц, а после уплаты налогов 1 155 евро. В зависимости от региона зарплата в Эстонии варьируется от 950 до 1470 евро в месяц. Наиболее высокие оклады зафиксированы в сфере финансовой и страховой деятельности, около 2 400 евро.

Самые востребованные профессии в Эстонии

При поиске вакансии в Эстонии иностранцам стоит обратить внимание на сферы информационных технологий, строительства, сельского хозяйства и автомобильных перевозок. Чаще всего требуются водители-дальнобойщики, IT-специалисты, медицинский персонал и обладатели технических профессий. В последние годы в Эстонии наблюдается избыток работников торговли и некоторых рабочих специальностей.

Важно. Согласно исследованию потребностей в рабочей силе, проведенному эстонским фондом страхования на случай безработицы (EUIF), в ближайшие годы на рынке труда Эстонии больше всего будут востребованы программисты, повара и водители грузовиков.

Доходы по отраслям

Управление статистики Эстонии приводит такие данные по доходам в разных отраслях:

Отрасль	Среднемесячный доход, евро	Среднемесячный доход, руб.
Страхование, финансы и банковское дело	2 411	171 600
Поставка газа, электроэнергии, кондиционирование	2 264	161 137
Коммуникации, информация и связь	2 195	156 226
Добывающая промышленность	1 667	118 601
Государственное управление	1 658	117 960
Научно-техническая и профессиональная деятельность (специалисты с высшим образованием, которые относятся к другим отраслям)	1 458	103 731
Социальная работа и здравоохранение	1 361	96 830
Транспорт, складское дело, логистика	1 309	93 130
Управление отходами, водоснабжение, ЖКХ	1 304	92 775
Производственный сектор	1 277	90 854
Строительство и обслуживание зданий и сооружений	1 270	90 379
Торговля (оптовая и розничная)	1 266	90 093
Образование	1 246	88 670
Административные и другие услуги	1 138	80 984
Сельское и лесное хозяйство, рыболовство	1 121	79 775
Развлечения, искусство	1 102	78 422
Операции с недвижимостью	1 012	72 018
Общепит, гостиничный бизнес	858	61 058

В каждой отрасли трудится большое количество специалистов с разным опытом работы и квалификацией, на разных должностях, так что средние зарплаты не полностью отражают реальную картину. Вот сколько получают представители конкретных профессий:

Профессия	Средняя зарплата, евро	Средняя зарплата, руб.
Программист	2 000	142 328
Стоматолог	1 692	120 395
Врач узкой специализации	1 664	118 402
Юрист, адвокат (кроме частной практики)	1 443	102 677
Инженер	1 300	92 502
Машинист	1 235	87 877
Сварщик	1 121	79 765
Учитель средней школы	1 026	73 006
Полицейский	1 003	71 369
Электрик	993	70 657
Бухгалтер	993	70 657
Строитель	992	70 588
Таксист	954	67 884
Водитель городского транспорта	945	67 244
Медсестра	922	65 607
Грузчик	870	61 907
Пожарный	788	56 072
Продавец-консультант	700	49 810
Экскурсовод	636	45 279
Горничная	512	36 451
Няня	от 470	от 33 560

В Эстонии зарплата людей с высшим образованием на 20% выше, чем в среднем по стране. При этом оклады учителей на 10% ниже среднего заработка эстонцев.

Налоги с зарплаты

В Эстонии с заработной платы удерживаются несколько видов налоговых выплат:

• Подоходный налог.
• Страхование от безработицы.
• Пенсионные отчисления.

С заработной платы работников-нерезидентов отчисляется только подоходный налог в размере 21%. Если такой работник работает по договору за пределами Эстонии, это удержание не производится.

Подоходный налог

Ставка подоходного налога для физических лиц составляет 20%. Но с 1 января 2021 года установлена сумма,  не облагаемая налогом, которая составляет до 500 евро для тех, чья заработная плата не превышает 1200 евро. Если зарплата-брутто (до вычета налогов) больше 1200 евро, но не достигает 2100, необлагаемый минимум сокращается по коэффициенту — до 14%.

Для вычисления размера необлагаемого минимума можно использовать формулу 500–500/900*(Х – 1200), где Х – это сумма месячной оплаты труда.

Если месячная заработная плата выше 2100 евро – налог платится со всей суммы. Поскольку учитывается годовой доход, то в него входят все премии, отпускные, выплаты по нетрудоспособности.

Налог на добавленную стоимость

Правила учета и уплаты налога на добавленную стоимость изложены в (Käibemaksuseadus). Большинство операций облагается по основной ставке в 20 %.

Пониженный тариф в 9 % применяется только при продаже:

• книг и учебных пособий;
• лекарственных средств и санитарно-гигиенических изделий для инвалидов;
• периодических изданий, если они не содержат рекламный или развлекательный контент для взрослых;
• услуг по временному размещению лиц.

Нулевая ставка применяется к товарам, вывозимым за пределы таможенной территории Эстонии, транзитным операциям, продаже товаров и услуг, предоставляемых пассажирам иностранных морских и воздушных судов.

Освобождены от уплаты НДС:

• универсальные почтовые услуги;
• медицинские услуги, связанные с использованием крови и ее компонентов, предоставлением грудного молока, а также трансплантацией органов и тканей человека;
• услуги профессиональных стоматологов;
• работа социальных служб, организованных муниципалитетом;
• базовое профессиональное, среднее и высшее образование;
• транспортировка больных, пострадавших и инвалидов;
• страховые услуги;
• аренда и лизинг недвижимого имущества;
• продажа лотерейных билетов и организация азартных игр;
• оборот инвестиционного золота.

Обязательная регистрация в качестве плательщика НДС предусмотрена для субъектов хозяйствования, облагаемый оборот которых на начало календарного года превысил отметку в 40 000 евро.

Иностранная фирма, продающая товары или услуги эстонскому потребителю дистанционно, не обязана уплачивать и отчитываться по НДС. Исключение предусмотрено только для тех, кто реализует подакцизную продукцию. В этом случае обязанности по перечислению фискального обязательства берут на себя налоговые представители.

Социальные взносы

Основные налоги в Эстонии в 2021 году:

• подоходный налог с предприятия – 0%;
• налог с оборота (VAT) – 20%;
• ставка социального налога — 33%;
• ставка подоходного налога при удержании – 20%;
• подоходный налог с дивидендов – ставка 20/80;
• налог по безработице (работник) – 1,6%;
• налог по безработице (работодатель) – 0,8%;
• накопительный пенсионный фонд 2-й ступени – 2%;
• размер не облагаемого подоходным налогом дохода с 1 января  2021  года – 500 евро/месяц;
• минимальная зарплата с 1 января 2021  года – 500 евро брутто (или 2,97 евро в час);
• не облагаемые налогом суточные при зарубежной командировке – 50 евро в течение первых 15 дней и 32 евро каждый последующий.

Для работников взнос за страхование от безработицы составляет 1,6% от суммы зарплаты. Работники-нерезиденты от него освобождены.

Пенсионные отчисления для резидентов Эстонии установлены в размере 2% от месячного заработка.

Правила обложения прибыли организаций

Одним из наиболее привлекательных факторов ведения бизнеса в Эстонии является то, что прибыль компаний, работающих в стране, облагается налогами по факту распределения. Это означает, что фирма платит налог на прибыль в Эстонии не с начисленных сумм, выведенных по данным бухгалтерского учета, а с выплаченных соучредителям дивидендов.

Ставка налога определяется в Законе “О подоходном налоге”. С 1 января 2021 года ее размер снижен с 20 % (или 20/80 с нетто-суммы) до 14 % (или 14/86 от выплаченной нетто-суммы), при условии, что дивиденды выплачиваются на регулярной основе не менее 3 лет подряд.

На практике законодатель предлагает использовать следующую схему:

• в 2021 году ставка в 14 % будет применяться к сумме, равной 1/3, выплаченной в 2021 году, остаток облагается по ставке 20/80;
• в 2021 году этот предел будет повышен до 1/3 от общей суммы, выплаченной в 2021 и 2021 годах;
• полноценный переход на сниженную ставку возможен с 2021 года (однако размер выплат не должен превысить средний показатель за последние 3 года).

Обязанность удержания и перечисления налога в бюджет возлагается на источник – фирму, выплачивающую средства. Часть прибыли компании, которая получена в виде дивидендов от участия в другом бизнесе, освобождена от обложения.

В стране также отсутствует отдельный налог на прирост капитала. Все операции по отчуждению ценного имущества или нематериальных активов, в результате которых бывший собственник получил финансовую выгоду, расцениваются как стандартные продажи с получением корпоративной прибыли.

Положительный результат сделки облагается по правилам Закона “О подоходном налоге” (в части, касающейся распределения дивидендов).

Земельный налог

В Эстонии установлен общеобязательный налог на землю, который должны уплачивать все владельцы участков. Тем не менее, предусмотрен определенный перечень льгот — как в зависимости от личности плательщика (например, пенсионеры), так и в зависимости от типа и целевого назначения земельного участка.

Информация для владельцев квартир и домов

Налог на недвижимость в Эстонии не взимается в том случае, если человек собирается покупать квартиру, дом или участок.

Будущий собственник жилища должен будет оплатить только услуги нотариуса в размере 150 евро и госпошлину за внесение квартиры или дома в реестр. Ставка зависит от цены недвижимого имущества, минимально это шесть евро.

Если физическими лицами приобретается загородная недвижимость с целью инвестирования, им нужно будет обязательно получить разрешение от местных властей. Цена такой справки составляет 150 евро.

Ставка налога на землю для квартиры составляет 30 евро/12 мес. В северо-восточной части страны под это правило подпадает большая часть 1–3-комнатных квартир.

В Эстонии имеются специфические процедуры и госпошлины, не предусмотренные в других государствах.

Лицам, строящим дом и возводящим забор, приходится платить за него пошлину, ее размер составляет 35 евро.

Информация для владельцев автомобилей

05.12.2016 эстонским минфином было принято решение относительно новой пошлины для владельцев автомобилей.

Сегодня отчисления взимаются только при первичной регистрации ТС на территории страны. А также налог нужно платить при смене владельца авто.

Налоговая ставка привязана к выбросам углекислого газа. Если такой показатель отсутствует, то во внимание принимается мощность двигателя. Она выражается в киловаттах.

Размеры ставок для автомобилей, облагаемых налогом, представлены в таблице.

Показатель выброса углекислого газа (г/км)	Мощность двигателя (кВт)	Размер пошлины (евро)
92–100	77–84	59
162–161	125–132	303
292–301	244–251	579

При выбросах от 301 г/км за каждый следующий грамм углекислого газа добавляется два евро.

Эстонские налоговики утверждают, что от отчисления в государственную казну освобождаются грузовики, масса которых больше 3500 кг, а также тракторы и автобусы.

В соответствии с конвенцией о предотвращении двойного налогообложения, при вывозе транспортного средства в другую страну Евросоюза налогоплательщик может претендовать на возврат пошлины.

Это возможно в том случае, если отчисления за выбросы углекислого газа в Эстонии больше, чем в ином государстве ЕС.

А также владелец авто может ходатайствовать о возврате пошлины при утилизации транспортного средства.

Акцизные сборы

В государстве налоговым законодательством установлен достаточно широкий перечень акцизов, которые начисляются на различные виды товаров, в первую очередь — алкогольные напитки, табачные изделия, топливо (ГСМ), автомобильный транспорт и так далее. При начислении акцизного сбора учитывается большое количество нюансов, в том числе, был ли произведен определенный товар на эстонской территории, используется ли местная тара для упаковки импортированного сырья (например, импортного алкоголя) и так далее.

Акцизные ставки для различных видов продукции периодически пересматриваются, и в связи с этим вносятся соответствующие изменения в действующее законодательство.

Прочие обязательства

В отличие от большинства европейских стран, в Эстонии не взимают налог на недвижимость. Однако при совершении сделок по покупке или отчуждению имущества придется заплатить гербовый сбор в размере до 0,04 % от суммы сделки. Формально бюджет пополняют только те владельцы недвижимого имущества, в собственности которых есть земельные участки.

Земельный налог обязаны платить собственники, постоянные пользователи и застройщики выделенных им территорий. Ставки обязательства утверждаются на уровне муниципалитетов и находятся в диапазоне 0,1–2,5 % от стоимости налогообложения земли (, актуальные на 2021 год, с разбивкой по регионам можно найти на сайте налогового департамента).

Освобождается от обложения только часть участка, находящаяся под жилым домом (от 0,15 до 2 гектаров). Но только при условии, что это здание является местом официальной регистрации владельца земли. Основанием для взимания фискального обязательства является в Эстонии.

Некоторые обязательства действуют только на отдельных территориях. Например, таллинский рекламный сбор. С 2017 года он начисляется ежедневно из расчета 0,55 евро за квадратный метр рекламной площади в день. Уплата производится авансом, в первый день выбранного отчетного периода; на усмотрение плательщика это может быть неделя, месяц, квартал или год.

Кроме того, местные администрации могут установить собственные сборы:

• за использование и загрязнение окружающей среды;
• на закрытие дорог и улиц;
• на механическое транспортное средство;
• на развлечения;
• на содержание животных;
• за парковку.

Важные нюансы

Для юридических лиц налоговый год длится 30 дней. Отчеты об уплате налогов в Эстонии в 2021 году нужно подавать каждый месяц.

Документация передается до 10 числа того месяца, который следует за отчетным периодом. Если налогоплательщик не состоит на учете в специальном реестре, то декларацию ему следует подавать по завершении процедуры перераспределения прибыли.

Предлагаю посмотреть видео «Новые налоги в Эстонии»

За каждый просроченный день начисляется штраф, его размер — 0,06 % от суммы, которая была указана в формуляре.

Основные требования к иностранным работникам

Несмотря на то, что Эстония – бывший участник СССР, русскоязычный кандидат получит приглашение на собеседование только при соответствии следующим требованиям.

• Владение языками. В идеале потенциальный наемник должен уметь говорить по-эстонски. Но при трудоустройстве в международную организацию достаточно знать английский и русский.
• Наличие квалификации. Заявитель обязан предоставить диплом о высшем образовании, все имеющиеся сертификаты, подтвердить свои знания на практике. Кандидатам на творческую должность, помимо перечисленных документов, нужно предоставить портфолио работ.
• Размер ежемесячного дохода. Чтобы получить ВНЖ, уровень будущей зарплаты не должен быть меньше среднего годового показателя (по местным меркам).

Официальное трудоустройство иностранцев

Для граждан РФ и стран СНГ Эстония является благоприятным местом для жизни и для работы. Климат этой страны достаточно комфортен для жителей распавшегося Союза, а экономическое положение в стране позволяет значительно расширить зону личного комфорта.

В стране 25% населения свободно владеет русским языком. Поиск работы не представляет совершенно никаких трудностей, поскольку это можно сделать через Интернет до переезда в Эстонию.

Можно без труда найти вакансии в таких сферах, как:

• сфера информационных технологий;
• медицина;
• грузовые перевозки;
• образование;
• строительство.

Иностранец сможет найти работу как в областях, где необходимо специальное образование, так и сферах, где подготовка и опыт не имеют значения. Во многих областях могут устроить без знания языка. Из самых перспективных можно назвать работу программистом.

При легальном трудоустройстве иностранный граждан будет защищен законодательством страны, обладать правом на распорядок работы и положенный отдых, а также пользоваться всеми социальными гарантиями.

Для того чтобы официально работать на территории Эстонии, нужна рабочая виза категории D.

С этой визой можно жить и работать на территории страны в течение одного года.

Необходимые документы

Чтобы россиянину трудоустроиться в Эстонии, нужна виза категории «Д» со сроком действия до 1 года. Перечень документов, которые подаются в консульство:

• загранпаспорт;
• цветное фото 3,5 х 4,5 (европейского образца);
• заполненная анкета;
• письмо-приглашение от организации;
• медицинская страховка (сумма покрытия не менее 30 000 EUR);
• письменное объяснение цели визита от заявителя;
• выписка из банка о наличии достаточной суммы средств;
• чек, подтверждающий оплату госпошлины;
• справка с последнего места работы (должность, оклад за прошедшие полгода);
• подтверждение о наличии места проживания (отель, арендованный дом/квартира и т.д.);
• ксерокопии билетов в два конца.

Данный список не исчерпывающий. В некоторых случаях с заявителя могут потребовать предъявление дополнительной документации.

Разрешение на работу

Данная бумага выдается в Департаменте полиции. В ней должна быть детально прописана вся информация относительно трудоустройства мигранта.

Разрешением не нужно обзаводиться, если контракт составляется на срок, не превышающий 180 дней. Также оформление документа необязательно для тех, кто является гражданином ЕС, обладателем эстонского ВНЖ или ПМЖ.

Обязанности работодателя

Организация, принимающая на должность мигранта, должна оплачивать его труд в соответствии с показателями прошлогоднего периода. Уровень дохода наемника зависит, в частности, от того, насколько востребована его квалификация и имеет ли он ученую степень.

По аналогичному принципу в Эстонии оплачивается труд нянь и сиделок, экспертов, аналитиков и сезонных работников.

Штрафные санкции за нелегальное трудоустройство

Неофициально работающие мигранты могут стать настоящей обузой для фирмы. За нарушение эстонского законодательства организация должна выплатить штраф в размере 1500 евро. Повторное предоставление места нелегалу (более 2 раз в год) грозит работодателю тюремным заключением сроком до 3 лет.

Работающие нелегалы также обладают частичной ответственностью за содеянное. Работник, трудящийся на незаконных основаниях, облагается штрафом в размере от 600 до 1700 евро. Если задержанное лицо было «поймано» за нелегальным трудом не единожды, его депортируют с запретом на въезд в Эстонию сроком до 10 лет.