Понятие страховой пенсии, ее структура и виды, как оформить в 2024 году

Что такое страховая пенсия по старости?

Страховая пенсия по старости – это ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости. Право на нее определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными Федеральным законом «О страховых пенсиях» от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ.

Страховая пенсия по старости назначается и выплачивается всем застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования лицам в случае выполнения установленных Законом о страховых пенсиях условий.

Кто является застрахованными лицами в системе обязательного пенсионного страхования?

Застрахованными лицами являются граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно или временно проживающие и временно пребывающие на территории РФ:

• работающие по трудовому договору;
• работающие по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг;
• работающие по договору авторского заказа, а также авторы произведений, получающие выплаты и иные вознаграждения по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства;
• самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, и иные лица, занимающиеся частной практикой и не являющиеся ИП);
• являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;
• работающие за пределами территории России в случае уплаты страховых взносов, если иное не предусмотрено международным договором РФ;
• являющиеся членами семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока РФ, осуществляющих традиционную хозяйственную деятельность;
• священнослужители;
• иные категории граждан, добровольно вступившие в отношения по обязательному пенсионному страхованию.

«Структура» трудовой пенсии по старости в РФ. Справка

Особенности страховой пенсии по старости

На получение данного вида выплаты могут претендовать мужчины от 60 лет и женщины от 55 лет, имеющие не менее 15 лет стажа и коэффициент не ниже 30. Следует отметить, что ежегодно требования к стажу ужесточаются.

Минимальный стаж должен составить от девяти лет и сумма накопленных пенсионных баллов от 13,8 для того, чтобы была назначена данная пенсия. Как и минимальный стаж, так и коэффициент для начисления пенсии ежегодно растут с определенным шагом. Итоговый стаж и коэффициент станут известны на дату установления начисления пенсии.

Досрочный выход на пенсию предусмотрен выполнением опасных для здоровья работ (например, подземные работы, в горячих цехах, на лесоповале, на плавательных суднах, на горнодобывающих предприятиях, летчикам и пр.), либо отдельным нуждающимся категориям граждан (матери, воспитавшие от 5 детей, инвалиды по зрению 1 группы, проработавшие долгое время и проживающие на Крайнем Севере и пр.).

Понятие страховой пенсии по старости

Страховая пенсия — ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости или инвалидности, а нетрудоспособным членам семьи застрахованных лиц заработной платы и иных выплат и вознаграждений кормильца, утраченных в связи со смертью этих застрахованных лиц, право на которую определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными настоящим Федеральным законом. При этом наступление нетрудоспособности и утрата заработной платы и иных выплат и вознаграждений в таких случаях предполагаются и не требуют доказательств (ст. 3 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ «О страховых пенсиях»).

Страховая пенсия по старости — один из видов страховой (еще закон выделяет: по инвалидности и по случаю потери кормильца). Она назначается пожизненно.

Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионные баллы)?

Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) – это параметр, отражающий в относительных единицах пенсионные права застрахованного лица на страховую пенсию, сформированные с учетом:

• начисленных и уплаченных в Пенсионный фонд РФ страховых взносов на страховую пенсию;
• продолжительности страхового стажа;
• отказа на определенный период от получения страховой пенсии.

ИПК состоит из двух частей:

1. ИПК старый – это ИПК, сформированный из пенсионных прав по состоянию на 1 января 2015 г.

В самом общем виде ИПК старый равен отношению страховой части трудовой пенсии, рассчитанной по ранее действовавшему законодательству по состоянию на 31 декабря 2014 г., и стоимости пенсионного коэффициента по состоянию на 1 января 2015 г., которая составляет 64 руб. 10 коп.

2. ИПК новый – это сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов за каждый год работы и (или) иной деятельности с 2015 г. по год назначения пенсии и коэффициентов за нестраховые периоды.

ИПК за каждый год определяется как отношение суммы страховых взносов на страховую пенсию по старости, уплаченных за соответствующий календарный год за застрахованное лицо, и нормативного размера страховых взносов на страховую пенсию по старости за соответствующий календарный год, умноженное на 10. То есть ИПК год = (СВ год / НСВ год) x 10.

Нормативный размер страховых взносов:

Сумма коэффициентов за нестраховые периоды = коэффициент * количество полных лет + коэффициент * (количество месяцев в неполном году / 12) + коэффициент * (количество дней в неполном месяце / 360).

Коэффициенты за полные годы каждого из нестраховых периодов установлены Законом о страховых пенсиях:

В случае если пенсия назначается гражданину позднее, чем у него возникло право на страховую пенсию по старости, то его ИПК повышается на установленный законом коэффициент:

Виды страховой пенсии (ст. 6 ФЗ):

1. по старости;
2. по инвалидности;
3. по случаю потери кормильца.

Условия назначения страховой пенсии по старости

К юридическим фактам, определяющим право на получение трудовой пенсии по старости, относятся (ст. 8 ФЗ):

• для мужчин – возраста 65 лет;
• для женщин – возраста 60 лет;

(с учетом переходных положений, предусмотренных приложением 6 к настоящему Федеральному закону).

(исключение — лица, замещающие должности государственной гражданской службы РФ, субъектов РФ и должности муниципальной службы — см. в приложении 5 к ФЗ).

Не менее 15 лет (повышение требований к стажу происходит постепенно: в 2015 году он составляет 6 лет и в течение 10 лет поэтапно, по 1 году, увеличится к 2024 году до 15 лет.).

Требование по наличию 30 баллов вводится постепенно: в 2015 году – 6,6 с последующим ежегодным увеличением на 2,4 до достижения указанной величины к 2025 году).

Замечание: Некоторые граждане могут выйти на пенсию раньше. Списки работ, производств, профессий, должностей, специальностей и учреждений (организаций), с учетом которых назначается досрочная пенсия по старости, утверждены Правительством РФ.

Получение гражданином страховой пенсии по старости осуществляется по заявлению об установлении, о выплате и доставке страховой пенсии непосредственно в орган, осуществляющий пенсионное обеспечение, или в многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг по месту жительства (по соглашению).

Сколько пенсионных коэффициентовможет быть начислено Вам за 2021 год?

Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, предоставляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения – формирование только страховой пенсии.

Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии

*С 2015 года по 2021 год независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы начисленных страховых взносов. В связи с этим максимальное значение годового индивидуального пенсионного коэффициента одинаково для любого варианта формирования пенсии.

Страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ* СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО КОЭФФИЦИЕНТА на дату назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА

или

СП = ИПК * СИПК + ФВ , где:

• СП – страховая пенсия
• ИПК – это сумма всех пенсионных коэффициентов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
• СИПК – стоимость пенсионного коэффициента на дату назначения страховой пенсии.

При назначении пенсии с 01.01.2021 = 98,86 руб. Ежегодно индексируется государством.

• ФВ – фиксированная выплата.

На 1 января 2021 года — 6044,48 руб. Ежегодно индексируется государством.

Таким образом, расчет страховой пенсии в 2021 году осуществляется по формуле:

СП = ИПК * 98,86 + 6044,48

Размеры страховых пенсий по старости

Размер страховой части трудовой пенсии по старости определяется в соответствии со ст. 15 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ «О страховых пенсиях» по формуле:

Одновременно со страховой пенсией может назначаться и пенсия за выслугу лет в соответствии с п. 2 ст. 7 ФЗ от 15.12.2001 г. «О государственном пенсионном обеспечении в РФ».

Что такое накопительная пенсия?

Накопительная пенсия – ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости. Она исчисляется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, по состоянию на день назначения накопительной пенсии.

Накопительная пенсия назначается и выплачивается только тем лицам, у которых формируются пенсионные накопления.

У кого имеются пенсионные накопления?

1. Пенсионные накопления формируются у лиц 1967 г. рождения и моложе, которые до 31 декабря 2015 г. выбрали вариант пенсионного обеспечения – формировать страховую и накопительную пенсии:

• заключили договор об обязательном пенсионном страховании и обратились с заявлением о переходе в негосударственный пенсионный фонд;
• либо обратились с заявлением о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании.

Лица 1967 г. рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 г. впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, вправе совершить указанные выше действия до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. В случае если указанные лица по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование не достигли возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором лицо достигнет возраста 23 лет (включительно).

При отсутствии волеизъявления таких лиц пенсионные накопления после 1 января 2015 г. у них не формируются.

2. Пенсионные накопления формируются у граждан 1966 г. рождения и старше в случаях:

• направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию;
• добровольной уплаты страховых взносов на накопительную пенсию в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, вступить в которую можно было до 31 декабря 2014 г.

3. Пенсионные накопления сформированы у граждан 1967 г. рождения и моложе, в пользу которых уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию до 1 января 2015 г.

4. Пенсионные накопления сформированы у мужчин 1953–1966 г. рождения и женщин 1957–1966 г. рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 г. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию.

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам

В случае смерти гражданина до назначения ему накопительной пенсии средства пенсионных накоплений, за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования, выплачиваются правопреемникам умершего застрахованного лица.

При этом застрахованное лицо вправе в любое время посредством подачи заявления о распределении средств пенсионных накоплений страховщику, у которого застрахованное лицо формирует пенсионные накопления, определить лиц, которым может быть произведена такая выплата, а также установить, в каких долях следует распределить между ними указанные средства.

В случае отсутствия указанного заявления застрахованного выплата осуществляется правопреемникам умершего застрахованного лица из числа родственников в следующей последовательности: в первую очередь – детям, в том числе усыновленным, супруге (супругу) и родителям (усыновителям); во вторую очередь – братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

Выплата средств пенсионных накоплений родственникам умершего застрахованного лица одной очереди осуществляется в равных долях. Родственники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений только при отсутствии родственников первой очереди.

Куда обратиться за назначением пенсии?

Подать заявление о назначении страховой пенсии можно:

• в территориальный орган Пенсионного фонда по месту жительства; через многофункциональный центр;
• в форме электронного документа через Единый портал государственных услуг.

Заявление о назначении накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты следует подавать страховщику, у которого на момент обращения за указанными выплатами формируются пенсионные накопления. Если страховщиком является Пенсионный фонд РФ, то подать заявление можно теми же способами, что и заявление о назначении страховой пенсии.