Последствия банкротства юридических лиц — что будет с долгами?

Все о банкротстве юридических лиц в РФ

Основания для признания организации банкротом, определение понятий, порядок проведения процедуры, права и обязанности участвующих сторон – это все регламентируется статьями Федерального закона № 127-ФЗ.

Фактическая неспособность юридического лица исполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, выплачивать обязательные платежи, а также производить оплату труда сотрудникам, в соответствии с условиями заключенного трудового договора, приводят к тому, что компания прибегает к процедуре банкротства.

Что дает банкротство юридического лица?

Этот правовой инструмент позволяет юридическому лицу избавиться от накопленных и невыполнимых обязательств, а также от неподъемных кредитов, набежавших процентов и пеней.

Стоит ли бояться банкротства

Многие граждане и представители бизнес-сообщества неверно трактуют понятие «банкротство». Они видят его только в отрицательном ключе и ассоциируют с полным разорением и прекращением предпринимательской деятельности.

На самом деле, помимо отрицательных моментов, банкротство таит в себе и ряд преимуществ. Оно не только может принести выгоду, но и открыть новые возможности.

По сути, компания или физическое лицо могут быть объявлены банкротом только после официального постановления на это суда. На основании судебного решения субъект приобретает новый статус, сопряженный с юридическими и иными последствиями, которые могут быть как отрицательными, так и положительными.

Поэтому бояться банкротства не нужно – нужно по максимуму извлечь всю пользу от нового статуса и минимизировать отрицательные последствия.

Условия и основания банкротства юридического лица

Согласно статьям 3 и 6 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» суммарные требования к юридическому лицу должны превышать 300 000 рублей, а просрочка оплаты составлять не менее 3 месяцев.

Решение о банкротстве

Решение о банкротстве юридического лица выносит только арбитражный суд. Если в процессе рассмотрения дела факт неплатежеспособности организации удается доказать, то компания признается банкротом.

Как проходит процедура банкротства юридического лица?

В соответствии со ст. 27 Федерального закона № 127-ФЗ процесс несостоятельности состоит из следующих шагов:

1. Начинается процедура с подачи заявления о признании несостоятельности компании. После того как суд удостоверится, что банкротство не имеет признаков фиктивности или преднамеренности, будет применена процедура наблюдения.
2. Наблюдение. Обязательная стадия, в ходе которой анализируется текущее состояние компании. Временный управляющий будет контролировать решения руководства и изучать финансовое положение.
3. Если применяется финансовое оздоровление (санация), то назначается административный управляющий, с участием которого будет разработан план выхода из кризиса и выплаты обязательств. Долги в этом случае подвергаются реструктуризации, но позднее они должны быть выплачены полностью.
4. Переход к внешнему управлению. Когда оздоровление не принесло результатов, предприятию дается возможность спастись от ликвидации. Компания попадает под управление внешнего управляющего, в компетенции которого принятие решений, направленных на сохранение основных активов и восстановление платежеспособности. Результатом этапа станет либо восстановление состоятельности, либо мировое соглашение должника с кредиторами, либо конкурсное производство.
5. Если погасить долги так и не удается, то начинается процедура конкурсного производства. Под руководством конкурсного управляющего имущество компании реализуется с торгов, а из полученных средств производится погашение требований контрагентов в порядке очереди.
6. На любом этапе возможно подписание мирового соглашения.

Как начать процесс банкротства юридического лица?

Инициировать процесс могут как кредиторы, так и сторона должника, посредством обращения в суд. Помимо заявления потребуется представить документы, способные подтвердить неплатежеспособность.

Кратко о стадиях банкротства юридического лица

Законодательство выделяет пять стадий банкротства организации (статья 27 Закона о банкротстве):

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Последствия банкротства юридического лица для самой компании

Здесь всё просто. Последствий всего два:

• списание долгов;
• ликвидация компании (исключение записи о компании из ЕГРЮЛ).

Но данные последствия банкротства предприятия наступают после завершения конкурсного производства— последней стадии банкротства. При этом некоторые из них появляются не в момент завершения этой стадии, а в момент её начала (то есть когда арбитражный суд принимает решение об открытии конкурсного производства). Вот эти последствия:

• штрафы, пени и неустойки по долгам компании прекращают начисляться;
• аресты, наложенные на имущество компании, снимаются;
• компания может передать своё имущество только в порядке, который установил закон «О банкротстве»;
• никаких взысканий с компании по исполнительным документам больше не может происходить; судебные приставы передают исполнительные листы конкурсному управляющему;
• денежные требования к компании могут предъявляться только в рамках банкротства;
• некоторые другие последствия.

Последствия несостоятельности предприятия для должника

Признание предприятия несостоятельным имеет для самого должника правовые последствия. Избежать их не получится. Но при грамотном подходе ими возможно управлять с выгодой. Не всегда процедура банкротства предполагает ликвидацию юридического лица. В первую очередь предпринимаются меры по восстановлению платежеспособности организации. Выделяют несколько этапов банкротства:

• процедура наблюдения
• финансовое оздоровление
• внешнее управление
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Если арбитражный суд признал юридическое лицо банкротом, наступают следующие последствия:

1. Директор и остальные руководящие органы отстраняются от управления фирмой, на их место назначается арбитражный управляющий. Он занимается реализацией оставшихся активов должника и погашением его задолженности перед кредиторами.
2. На просроченные задолженности банкрота перестают начисляться пени, штрафы, проценты по кредитам, суммы неустоек.
3. Закрываются производства по исполнительным листам о взыскании денежных средств с должника.
4. Если на имущество должника были наложены аресты, в последствии банкротства юридического лица все ограничения снимаются.
5. Информация об имущественном положении банкрота перестает быть коммерческой тайной и находится в свободном доступе.
6. Списывается сумма задолженности по налоговым платежам.
7. Данные об организации исключаются из Единого государственного реестра юридических лиц.

При этом, учредители и руководители предприятия-банкрота в последствии не лишаются права заниматься коммерческой деятельностью в дальнейшем. Признав свою организацию банкротом, они по сути освобождаются от убыточного бизнеса и получают перспективу открыть новое, прибыльное дело.

Последствия для учредителей и директора

Основным значимым последствием банкротства юрлица для учредителей и директора является ликвидация компании. По закону бывшие собственники банкрота никак не ограничиваются в своих правах на дальнейшее ведение бизнеса на российской территории. Владельцы убыточной ликвидируемой компании могут открывать новые организации, регистрировать юрлица и ИП и пр.

Таким образом, руководство компании через банкротство может избавиться от убыточного бизнеса и начать новый прибыльный проект.

По результатам банкротства задолженность перед кредиторами, а также налоговые долги списываются. Это возможно, если после продажи всего имущества должника на этапе конкурсного производства не удалось погасить все требования конкурсных кредиторов.

После того как заявление о признании банкротом было принято арбитражным судом, для должника наступает ряд последствий, которые не могут не учитывать учредители и руководство в своей работе. Так, фактическое управление переходит к профессиональному управляющему. Если на этапах наблюдения и финансового оздоровления руководство ограничивается в своих правах, то на стадии внешнего управления и конкурсного производства руководители слагают свои полномочия и передают их управляющему.

В числе последствий введения процедуры банкротства для менеджмента можно определить:

1. Возможность предъявления требований кредиторами только в рамках производства по делу о несостоятельности (напрямую – запрещено).
2. Снятие арестов и исполнительных производств с компании.
3. Запрет на проведение реорганизационных мероприятий руководством.
4. Запрет на открытие филиалов.
5. Прямой запрет на выдачу дивидендов и распределение прибыли.
6. Запрет на заключение сделок на сумму от 5% от стоимости активов.
7. Некоторые операции разрешается совершать только по результатам получения предварительного согласия управляющего.
8. Штрафные санкции, проценты и пени на неисполненные обязательства прекращаются.
9. Сведения о финансовом положении должника перестают являться предметом коммерческой тайны и размещаются в открытом доступе.
10. На этапе конкурсного производства все имущество юридического лица распродается на открытых торгах, а вырученные средства уходят на погашение долговых обязательств.

При этом признание юрлица банкротом подразумевает списание всей задолженности без претензий со стороны кредиторов к собственникам бизнеса.

Директор, который не является учредителем, почувствует на себе последствия банкротства как рядовой сотрудник компании, трудоустроенный по трудовому договору. Если директор вел свою деятельность в рамках гражданско-правового поля, то единственное, что ему грозит – это потеря рабочего места.

Директор, как и учредители юрлица, могут быть привлечены к субсидиарной ответственности при совершении противоправных действий. В этом случае они рискуют собственным имуществом.

Фиктивное банкротство заключается в создании руководством ложной неправдоподобной картины банкротства через искажение финансовой и бухгалтерской отчетностей либо сокрытие активов. Преднамеренное банкротство состоит в умышленных действиях по снижению доходности, в выведении активов через подставные фирмы, совершении противоправных сделок и пр. Основная цель таких действий состоит в уклонении от уплаты задолженности перед кредиторами.

Факт преднамеренного и фиктивного банкротства для привлечения к субсидиарной ответственности руководства должника требуется доказать в судебном порядке. Только суд может определить, были ли вина и умысел у собственников по доведению компании до банкротства. В качестве оснований для привлечения к ответственности может стать ходатайство, которое подано в суд арбитражным управляющим. В задачи внешнего или конкурсного управляющего входит обязательная проверка действий руководства компании на наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства. По результатам такой проверки управляющий отчитывается перед собранием кредиторов и судом.

Также инициатива о признании учредителей или контролирующих лиц виновными в признании должника банкротом может исходить:

• от кредиторов, которые получили убытки из-за действий или бездействия компании;
• от одного из учредителей, которые получили доказательства злоупотреблений другого собственника;
• от прочих заинтересованных лиц, которым нанесен имущественный ущерб.

За преднамеренное банкротство уголовное наказание установлено по ст. 196 Уголовного кодекса. Данная статья предполагает лишение свободы для виновных на срок до 6 лет в совокупности со штрафными санкциями 200 тыс. р. или штраф в размере 200-500 тыс. р., взыскание доходов осужденного за период 1-3 года.

Фиктивная несостоятельность преследуется по ст. 197 УК. Штраф для виновного составляет 100-300 тыс. р., либо наказание предполагает взыскание доходов за 1-2 года, лишение свободы на 6 лет со штрафом 80 тыс. р.

На практике личную вину учредителей доказать весьма непросто. Для этого нужно предъявить убедительные доказательства ряда фактов:

1. Обвиняемый в совершении преступления имел возможность влияния на принимаемые решения.
2. Между принимаемыми решениями учредителя или руководителя и ухудшением финансового положения компании имеется взаимосвязь.
3. Привлечение к субсидиарной ответственности допустимо при отсутствии денег для полных расчетов с кредиторами. Размер ответственности определяется как разница между суммой долга перед кредиторами по реестру и величиной фактически погашенных требований после продажи имущества юридического лица.

Так, при обнаружении признаков финансовой несостоятельности у должника есть 30 дней для передачи заявления о банкротстве в арбитражный суд.

Последствия несостоятельности организации для работников

Процесс банкротства юридического лица проходит в несколько этапов. Последним из них является конкурсное производство. На этом этапе предполагается полная ликвидация предприятия, а значит и увольнение всего штата сотрудников. Все остальные стадии банкротства не затрагивают работников, они сохраняют свои рабочие места и привычные условия труда.

Если ситуация не позволяет восстановить платежеспособность юридического лица и назначено конкурсное производство, последствия увольнения работников не избежать. При любых исходах деятельности организации права сотрудников защищает . Вопросами увольнения персонала в период банкротства организации занимается назначенный конкурсный управляющий. Процедура должна быть проведена в соответствии с требованиями ТК РФ. В противном случае, сотрудники имеют право обращаться в суд для восстановления своих прав. Согласно работники, подлежащие увольнению должны быть оповещены в течение 1 месяца со дня введения конкурсного производства. Каждый сотрудник при ознакомлении с документом, уведомляющим о сокращении, ставит свою роспись. Конкурсный управляющий должен соблюсти некоторые особенности процедуры увольнения:

1. работники должны быть уведомлены о расторжении трудовых договоров не позднее 2 месяцев до даты увольнения ();
2. необходимо известить службы занятости о предстоящем закрытии организации и массовом сокращении персонала;
3. в приказе об увольнении и в трудовой книжке должна быть указана причина «Ликвидация предприятия».

При сокращении работников в следствие банкротства юридического лица производится расчет и выплата следующих сумм:

• заработная плата на дату увольнения;
• отпускные за неиспользованный отпуск;
• выходное пособие в размере двух месячных окладов.

Негативные последствия банкротства юридического лица

Процесс признания юридического лица несостоятельным может затянуться на длительный период и иметь негативные последствия.

• Сокращения рабочего персонала

При банкротстве организации происходит вынужденное массовое сокращение штата работников. Это ведет к увеличению уровня безработицы. В свою очередь отсутствие работы приводит к снижению уровня жизни, уменьшению потребительской способности граждан. Эта ситуация усугубляет упадок спроса на товары и ухудшение экономической ситуации в целом.

• Потеря части вложений кредиторами

У организации-банкрота остаются неудовлетворенные обязательства. При ликвидации юридического лица в последствии эти суммы просто списываются. Кредиторы теряют часть своих средств, что может повлиять на их финансовый результат. Бывает, что несостоятельность крупного градообразующего предприятия может вызвать банкротство более мелких фирм-партнеров. Это снижает экономическую активность во всем регионе.

• Задолженность перед бюджетом

У обанкротившейся фирмы могут остаться невыплаченные долги по налогам и другим бюджетным платежам. Их списание означает, что государство не получит часть средств, которые направляются на обслуживание социальной сферы.

• Риск потери имущества самим должником

Все оставшиеся после процедуры банкротства юридического лица активы идут на погашение задолженности юридического лица. Законом установлены очереди кредиторов и определена их последовательность в требовании погашения долга. Если средств фирмы не достаточно, по решению суда для расчета с партнерами могут привлекаться личные средства учредителей либо руководителей организации.

Банкротство юридических лиц: последствия для должника

Некоторые компании воспринимают банкротство исключительно в негативном ключе, боятся его последствий и оттягивают обращение в Арбитражный суд. Это неверный подход, так как плюсов процедуры больше, чем минусов.

Положительные последствия

Введение процедуры банкротства – это прежде всего шанс на восстановление платежеспособности. В отношении должника сначала вводят процедуры наблюдения и финансового оздоровления. Их цель – не распродать имущество и покрыть долги перед кредиторами, а произвести санацию предприятия.

Другие положительные последствия процедуры банкротства юридического лица:

• Перестают начислять штрафы, пени на просроченную задолженность.
• Прекращается давление коллекторов.
• Закрываются исполнительные производства, снимаются аресты с активов.
• Исполняются обязательства (часть или полностью) перед кредиторами.
• Списываются долги, если будет доказана недостаточность активов для покрытия задолженности.

Негативные последствия

Негативные последствия кажутся таковыми только на первый взгляд:

1. Распродается все имущество компании. Однако оно идет на удовлетворение требований кредиторов.
2. Компанию исключают из списка ЕГРЮЛ. Однако это не означает, что руководители, учредители не смогут в будущем открыть подобный бизнес.
3. На место руководителей назначается «постороннее» лицо – арбитражный управляющий. Иногда он действует не в интересах должника, если инициатором банкротства выступил недружественный кредитор. Важно! Есть эффективные инструменты для противодействия арбитражному управляющему, который, на ваш взгляд, действует в чужих интересах. Юристы по банкротству компании «Стратегия» готовы их применить. Если вам кажется, что АУ нарушает ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротство)», позвоните им. Они помогут грамотно отстранить АУ, поменять его на другого специалиста, также помогут обжаловать действия или бездействие АУ в СРО.

Юридическому лицу стоит воспринимать банкротство, как прогрессивное явление, которое позволит избавиться от «балластного» бизнеса и при этом максимально исполнить обязательства перед кредиторами.

Юридические последствия банкротства

Юридические последствия банкротства вступают в силу с момента вынесения решения судебной инстанцией. При этом последствия для разных категорий должников будут свои.

Если банкротом признано юридическое лицо, то:

• Руководство предприятия передает все полномочия по управлению фирмой арбитражному управляющему, который принимает на себя ответственность по продаже имущества должника и произведению расчетов с кредиторами;
• Теряют силу начисленные неустойки, проценты и штрафы за неисполнение денежных обязательств;
• Наступает срок исполнения обязательств по долгам, включая обязательную их составляющую;
• Сведения о финансовом статусе банкрота становятся достоянием общественности;
• Выполнение требований по исполнительным листам полностью останавливается;
• Все ранее наложенные аресты на имущество банкрота снимаются и не допускаются новые;
• Арбитражный управляющий получает право на исполнение всех обязательств должника:
• Компания – банкрот вычеркивается из ЕГРЮЛ, все ее долги считаются погашенными.

При этом собственники и руководящий состав обанкротившегося предприятия могут и в дальнейшем заниматься коммерческой деятельностью.

Если ООО имеет долговые обязательства и не обладает имуществом, то конкурсная масса будет формироваться из уставного капитала и дебиторской задолженности.

Бывает, что у компании – должника не хватает финансов даже для оплаты услуг по оформлению банкротства. В этом случае кредиторы берут собственников ООО под особый контроль. Последние могут даже быть привлечены к ответственности за доведение компании до банкротства.

Первым под удар попадает директор компании – банкрота: последствия для него могут обернуться даже уголовной ответственностью. Судом предусмотрена также ситуация, при которой компанией управляет не юридически оформленное лицо. В этом случае к ответственности будет привлечены лица, по факту управляющие компанией.

Ограничение в правах учредителей после банкротства ООО

По закону, если предприятие признано несостоятельным, на права его учредителей это никак не влияет. Иными словами бывшие владельцы компании имеют полное право и дальше заниматься коммерческой деятельностью, но уже в рамках других организаций. Также они могут создавать новые фирмы и регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

Важно! При выявлении фактов крупных правонарушений руководящий состав предприятия-банкрота, то есть его главный бухгалтер и директор, в судебном порядке могут лишиться права работать в какой-либо области на срок до нескольких лет.

Уголовная ответственность

В некоторых случаях процедура банкротства может привести к весьма печальным последствиям, а именно – наступлению уголовной ответственности для учредителей и руководства фирмы. Но это возможно только тогда, когда правоохранительные органы в судебном порядке докажут факт совершения экономического преступления и преднамеренный умысел на него.

Обратиться к правоохранителям с заявлением о фиктивном банкротстве могут следующие заинтересованные стороны:

• назначенные арбитражным судом конкурсные управляющие;
• кредиторы и займодатели;
• внешние управляющие;
• наблюдатели;
• другие лица и организации, имеющие интерес к делу.

Что с долгами

Все обязательства обанкротившейся организации имеют свою очередность, в соответствии с которой и погашаются. При недостатке средств оставшиеся долги списываются и прекращают свое существование вместе с компанией.

Последствия банкротства ИП

Предпринимательская деятельность несет в себе не только возможность стать более успешным в финансовом плане, бывает и наоборот – бизнесмен в силу каких-то причин признается банкротом. В этом случае наступают несколько основных последствий:

1. регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя перестает действовать. Иными словами, ИП автоматически снимается с налогового и государственного учета, а все регистрационные свидетельства передаются по нему в архив;
2. гражданин на один год с момента вступления решения суда в законную силу теряет право заниматься коммерческой деятельностью в качестве ИП;
3. если ИП работал по лицензии, то она перестает действовать и отзывается;
4. предприниматель, официально признанный несостоятельным, освобождается от тех долговых выплат, которые образовались в процессе ведения ИП коммерческой деятельности, а также других требований по исполнительным листам, учтенных при проведении процедуры банкротства. Однако это не избавляет его от необходимости производить выплаты личного характера, таких как алименты, возмещение причиненного вреда здоровью и жизни и т.п.;
5. на долги должника прекращается начисление пеней, неустоек, штрафов и других финансовых санкций;
6. суд налагает запрет на все сделки, касающиеся имущества должника;
7. наступает время исполнения обязательств бывшего ИП в качестве гражданского лица.

Внимание! Если в процессе процедуры банкротства выяснится, что предприниматель обратился к ней со злонамеренным умыслом, а также выявятся факты сокрытия имущества и денежных средств или передача имущества третьей стороне, кредиторы вполне могут обратиться в суд с требованием о взыскании этого имущества. И как показывает практика, подобные требования почти всегда судом удовлетворяются.

Важно! Граждане, принявшие решение работать в качестве ИП должны помнить о том, что по своим долговым обязательствам предприниматели несут ответственность личными финансами и имуществом, за исключением тех имущественных объектов, которые не могут быть арестованы в судебном порядке. Иными словами, не описывается только единственное жилье банкрота, а также его личные вещи. Супруга должника при этом имеет право выделить свою часть имущества из общей собственности. Это позволяет сохранить ее долю от включения в конкурсную массу, реализуемую по суду для покрытия долгов ИП. Единственное условие – сделать это нужно до конца процедуры банкротства.

Таким образом, процесс признания финансовой несостоятельности ИП и организаций и в том и в другом случае имеет массу последствий, как положительных, так и отрицательных. Однако самое неприятное, что может ждать претендента на звание банкрота – это уголовная ответственность при выявлении фактов фиктивного банкротства. Именно поэтому, прежде чем идти в арбитражный суд, желательно провести все меры по спасению бизнеса и не рисковать понапрасну.

Подведя итоги

Соотношение положительных и отрицательных последствий банкротства напрямую связано с тем, кто находится у руля в этот непростой для организации период. Только опытная и высокопрофессиональная команда юристов сможет не только избежать негативных последствий банкротства, но и извлечь из процесса выгоду.