Заключение мирового соглашения в процедуре банкротства юридического лица

Закон о банкротстве про мировое соглашение

В законе от , регламентирующему проведение банкротства, мировому соглашению отведена целая . Сторонами соглашения являются сам должник (неважно, физ. или юр. лицо) и представитель от кредиторов и уполномоченных органов.

Решение принимается собранием кредиторов, представителей органов и сочтется принятым исключительно при обстоятельствах, когда одобрение будет получено от всех кредиторов, задолженности перед которыми обеспечиваются залогом собственности банкрота. Важно иметь в виду, что для легитимного решения имеет значение не большинство тех, кто присутствует на собрании и голосует, а именно одобрение от всего количества конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

Если стадия дошла до введения конкурсного производства, тогда определение арбитражного суда будет состоять в том, что принятое раннее решение о присвоении должнику статуса банкрота и введении конкурсного производства отменяется ().

Суть такого документа следующая: кредиторы соглашаются снять некоторые свои требования, пойдя на уступки, а должник обязуется признать оставшиеся требования и исполнить их в соответствии с условиями, прописанными в тексте договора. Уступки тех, кто жаждет любым путем получить свое, могут оказаться для задолжника весьма выгодными: уменьшат, например, процентные ставки.

Понятие мирового соглашения в банкротной процедуре

Понятие мирового соглашения, которое используется и в проведении процедуры признания финансово несостоятельными юридических лиц, взято из арбитражного и гражданского процессов, где такая форма соглашения является достаточно часто применяемой для урегулирования имеющихся конфликтов и споров между сторонами с минимальными потерями для участников.

В соответствии с таким определением мирового соглашения, принятым в практике арбитражных судов и судов общей юрисдикции при рассмотрении гражданских дел, можно сделать вывод о том, что в процессе признания финансово несостоятельными юридических лиц мировое соглашение играет аналогичную роль, а именно предусматривает возможность прекращения собственно банкротного производства и соответствующего арбитражного дела. Для всех участников такого договора, заключенного при проведении процедуры банкротства юридического лица, это выглядит следующим образом: кредитор получает возможность вернуть если не весь размер требований (вложенная сумма с процентами), то хотя бы не потерять те средства, которые были изначально вложены в деятельность юридического лица, а сам должник – избежать процедуры ликвидации и попытаться восстановить свою финансовую состоятельность для того, чтобы продолжить функционировать.

Мировое соглашение как процедура банкротства

Мировое соглашение в деле о банкротстве позволяет разрешить сложившуюся ситуацию по обоюдному согласию участников дела, то есть кредиторов, фирмы-должника и уполномоченных госорганов. Основная задача МС – восстановление нормальной платежеспособности компании-банкрота и удовлетворение требований кредиторов. Выбирая оптимальные условия исполнения обязательств, стороны вправе предусмотреть любые законные способы – предоставление рассрочек, новаций, отступного, скидок по процентам, оформление реструктуризации долга и т.д.

Мировое соглашение как процедура несостоятельности отменяет все прежние права и обязанности участников дела и определяет новые компромиссные условия, которые детально оговариваются в подписываемом договоре. Решение о МС принимается на кредиторском собрании большинством голосов и считается утвержденным только при единогласном голосовании кредиторов с обеспеченными залогом требованиями. Принимает решение о возможности заключения сделки арбитражный суд с одновременным вынесением определения о завершении дела без исполнения конкурсного производства, если подписание МС принято на этой стадии (п. 4 стат. 150).

Не допускается односторонний отказ от исполнения соглашения. Датой вступления в силу является день утверждения договора судом (п. 5, 6 стат. 150). Исполнение МС не требует назначения специального управляющего, но считается обязательным для всех участников. В соглашении вправе принимать участие заинтересованные третьи лица без нарушения прав кредиторов (п. 3 стат. 150, п. 1 стат. 157), но не могут участвовать те кредиторы, требования которых относятся к первой и второй очередности. Эта норма обусловлена тем, что такие обязательства должны быть уже исполнены должником до подписания соглашения (п. 1 стат. 158).

Цели и задачи

Главной целью заключения мирового соглашения является попытка стабилизации финансового состояния юридического лица-должника в рамках проведения банкротной процедуры с целью сохранения самой организации как участника различных правоотношений. Для того чтобы достичь этой главной цели, ставятся различные задачи, которые стороны соглашения должны решить в рамках его реализации. К числу таких задач могут относиться:

• проведение мероприятий по реструктуризации долга с целью изменения суммы такого долга или величины начисленных процентов, чтобы избежать полного финансового краха должника;
• заключение дополнительного соглашения к договору, по которому возникла просрочка исполнения обязательств, если такое дополнительное соглашение направлено на изменение сроков или порядка исполнения взятых на себя должником обязательств (например, изменение графика платежей с отсрочкой первой выплаты на определенный срок);
• изменение размеров выставленной неустойки за выявленные просрочки исполнения обязательств по контрактам, заключенным между должником и кредитором.

Перечисленные выше задачи не являются исчерпывающими и могут быть различными, но направленными на наиболее успешное разрешение сложившейся конфликтной ситуации, а также на максимально быстрое достижение поставленных целей.

Круг инициаторов и участников

Для того чтобы мировое соглашение как договор для урегулирования конфликта интересов при проведении банкротной процедуры имело право считаться легитимным, при его создании и подписании должны быть соблюдены требования положений Главы 8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». В первую очередь, это касается круга лиц, которые могут выступать в качестве инициаторов создания и подписания данного документа, а также в качестве участвующих в нем лиц.

К числу инициаторов данного вида договора следует отнести:

• самого должника. Он имеет право выступить с инициативой подписания такого мирового соглашения, если на основании выводов, полученных по итогам анализа имеющейся финансовой ситуации, у него сложилось впечатление о возможности положительных итогов проведения определенного этапа банкротной процедуры. Результат таких выводов должен быть подтвержден документально и показывать реальную картину происходящей финансовой санации, что делает возможным проведение расчетов с имеющимися кредиторами и восстановление бизнеса;
• кредиторов. При этом если таковых несколько, то решение о необходимости подписания мирового соглашения должно быть вынесено их собранием, на котором за такую инициативу должны проголосовать более половины участников. Однако следует помнить, что голосовать за возможность заключения мирового соглашения могут только конкурсные кредиторы. Залоговые могут высказать только свое согласие на проведение такого процесса либо при участии в голосовании единодушно высказать свое положительное мнение по этому вопросу;
• арбитражного управляющего. На него возлагается обязанность по представлению в арбитражный суд инициативы о проведении процедуры подписания мирового соглашения, если в ходе своей деятельности в конкретном банкротном процессе он установил, что возможно избежать признания должника банкротом, так как наступил процесс финансовой стабилизации в организации. Если арбитражный управляющий выступил с инициативой подписания мирового соглашения, то он должен найти наиболее выгодные условия для всех участников данного соглашения.

Что касается участия в мировом соглашении, то к нему допускаются:

• должник. Следует учесть, что подписывает такое соглашение руководитель организации-должника как человек, но участвует сама организация;
• поручитель должника (при наличии такового);
• конкурсные кредиторы. В отношении них действует такое же правило, как и в отношении должника в части подписания (подписывает руководитель или представитель по доверенности, а участвуют сами кредиторы в виде юридических или физических лиц, так как затронуты их интересы);
• уполномоченные органы и их представители (в случае, если мировое соглашение направлено в том числе на разрешение конфликтной ситуации и с ними);
• третьи лица, которые при необходимости могут выступить гарантами соблюдения мирового соглашения, например, могут предоставить новые кредиты для расчета должника с уже имеющимися контрагентами.

Банкротство юридического лица после мирового соглашения

После подписания мирового соглашения должник должен приложить максимум усилий, чтобы процедура несостоятельности не была продолжена, и исполнить все обязательства, возложенные новым обоюдным документом. В указано, что с даты утверждения бумаги арбитражным судом управляющий временный, административный, внешний, конкурсный лишаются своих полномочий, и уже сам должник (или третье лицо) начинают исполнять график погашения долгов. Оформить такую бумагу – отличный шанс для любого предприятия восстать из руин.

Когда обусловленные сроки срываются, появляются новые задолженности, то кредиторы () наделены правами, не разрывая отношений юридически, апеллировать к арбитражному суду (тому, который вел дело о несостоятельности предприятия) по поводу истребования исполнительного листа на остатки задолженностей.

Порядок составления заявления

Для того чтобы мировое соглашение было признано законным и легло в основу судебного решения о прекращении процедуры банкротства, необходимо соблюсти детально алгоритм составления не только самого такого соглашения, но и направляемого в арбитражный суд заявления о возможности такого варианта урегулирования имеющегося конфликта.

Общий порядок составления заявления в арбитражный суд о необходимости мирового соглашения выглядит следующим образом:

• лицо, которое имеет право выступить инициатором составления мирового соглашения, выступает с такой инициативой, обращаясь ко всем потенциальным участникам. Оно должно обосновать свою инициативу, предоставив доказательства своего мнения;
• все стороны должны прийти к решению о возможности заключения такого соглашения и оформить это решение в документальном виде (собрание кредиторов оформляет в виде специального протокола собрания, где будут содержаться результаты голосования; учредители и руководители организации-должника также оформляют результаты в виде специального протокола собрания или единоличного приказа, если учредитель у организации один. Аналогичным образом поступают другие участники, например, уполномоченные государственные органы);
• принятые решения ложатся в основу специального заявления, направляемого в арбитражный суд. В таком заявлении необходимо указать, что возникли предпосылки для заключения мирового соглашения и указать на такие предпосылки. Кроме того, потребуется осветить позиции всех потенциальных участников такого соглашения по вопросу его заключения;
• подписывается заявление инициатором процедуры заключения мирового соглашения и направляется в арбитражный суд, который рассматривает конкретное банкротное производство;
• суд выносит решение о возможности заключения мирового соглашения. Приступить к подготовке проекта можно еще до момента вынесения такого решения, если есть уверенность, что у суда не возникнет никаких дополнительных вопросов по обоснованности применения такого типа договора. Однако, как правило, времени бывает достаточно для того, чтобы составить и согласовать между сторонами проект такого соглашения и направить его на утверждение судом, так как в своем решении судья по конкретному делу определит те сроки, в течение которых ему должен быть передан текст соглашения на утверждение.

Содержание и форма мирового соглашения

В соответствии с законодательными требованиями соглашение заключается только письменно (п. 1 стат. 155 Закона). Подписывает договор со стороны участника-должника ответственное лицо, принимавшее решение о МС; со стороны кредиторов, а также госорганов – представитель собрания или уполномоченное на совершение этого правового действия лицо. Аналогично действуют третьи лица при участии последних в сделке.

Составление договора осуществляется в произвольном порядке с учетом требований стат. 156 закона. Обязательно следует отразить данные о сроках и механизме погашения денежных обязательств. Отдельно приводятся сведения по условиям исполнения долгов – предоставлению отступного, новаций, прощению задолженности, обмена на доли и т.д. Если предусмотрено изменение порядка и сроков расчетов по обязательным требованиям из реестра, это обозначается в специальных условиях. Удовлетворение неденежных требований должно осуществляться на равных с погашением денежных долгов (п. 1 стат. 156).

Этапы процедуры

После получения решения арбитражного суда о возможности заключения мирового соглашения наступает этап собственно его подготовки и заключения. Его можно разбить на несколько стадий:

• сначала заинтересованные в заключении соглашения должны разработать проект такого соглашения. Для этого необходимо обсудить те вопросы, которые должны быть отражены в тексте договора и прийти к согласию не только по тем формулировкам, которые будут использованы в тексте такого соглашения, но и к единым позициям относительно сроков соблюдения и исполнения заключаемого договора;
• после того как основные спорные вопросы были отражены в тексте проекта договора, он выносится на согласование со всеми сторонами, участвующими в нем (собрание кредиторов, представители уполномоченных государственных органов и т. д.);
• только после того, как все стороны обсудили текст соглашения, происходит его подписание участниками. Количество экземпляров такого соглашения равно количеству участвующих сторон, включая арбитражного управляющего;
• подписанные экземпляры соглашения направляются на утверждение в арбитражный суд с соответствующим заявлением (при утверждении мирового соглашения потребуется составить новое заявление-ходатайство, которое отразит информацию о том, когда, каким образом было составлено соглашение, а также перечислены стороны, участвующие в подписании документа);
• заявление и сам текст соглашения при подаче в арбитражный суд необходимо сопроводить специальным пакетом документов, иначе оно может быть не утверждено и не принято к последующему использованию в рамках прекращения банкротного процесса.

В сопровождающий пакет документов, кроме самого заявления и текста мирового соглашения, подписанного всеми участниками процесса, следует включить:

• платежные документы или иные, подтверждающие полное погашение задолженностей перед кредиторами первой и второй очередей. Если такие задолженности погашены не были, то суд откажет в утверждении соглашения;
• протокол собрания кредиторов, на котором текст соглашения был полностью утвержден;
• в том случае, если кто-то из кредиторов высказался против подписания мирового соглашения с должником, необходимо приложить оформленные в документальном виде объяснения таких кредиторов по сути их позиции
• перечень всех конкурсных и залоговых кредиторов, а также реестр их требований;
• отдельным документом оформляется перечень тех задолженностей, которые имеются у юридического лица перед его кредиторами (это не только требования, оформленные на основании имеющихся задолженностей, заявленных кредиторами, но и иные обязательные платежи, например, перед государственными органами или фондами).