Процедура банкротства – понятие несостоятельности, правовое регулирование и последовательность

Содержание
  1. Что такое банкротство (несостоятельность)
  2. Закон: что нужно знать
  3. Признаки финансовой несостоятельности
  4. В каких ситуациях гражданин может начать процедуру банкротства
  5. Цель банкротства
  6. Характеристика
  7. Плюсы и минусы получения статуса банкрота
  8. Кто проводит процедуру банкротства?
  9. В каких случаях применяется упрощенная процедура банкротства
  10. Сколько длится процедура банкротства
  11. С чего начинается процедура банкротства?
  12. Написание заявления, сбор документов и оплата госпошлины
  13. Рассмотрение документов судом
  14. Для чего нужен финансовый управляющий
  15. Проведение реструктуризации
  16. Этапы процедуры несостоятельности
  17. Наблюдение
  18. Финансовое оздоровление
  19. Внешнее управление
  20. Последствия введения внешнего управления
  21. Особенности прекращения внешнего управления
  22. Действия суда
  23. Конкурсное производство
  24. Мировое соглашение
  25. Что означает мировое соглашение в деле о банкротстве
  26. Последствия заключения мирного соглашения
  27. Этап реализации имущества должника
  28. Что не является процедурой банкротства?
  29. Чего нельзя делать организации в процедуре банкротства?
  30. Какая процедура банкротства направлена на восстановление платежеспособности?
  31. Кто может инициировать процедуру банкротства?
  32. Сколько стоит процедура банкротства в РФ
  33. Сравнение процедуры несостоятельности физических и юридических лиц
  34. Нюансы банкротства индивидуального предпринимателя (ИП)
  35. Почему банкротятся банки

Что такое банкротство (несостоятельность)

Под банкротством понимается признанная уполномоченными государственными инстанциями неспособность должника исполнить свои долговые обязательства в части требований кредиторов или исполнить свои обязанности по уплате обязательных государственных платежей.

В этом плане определение финансовой несостоятельности является единым для физических и юридических лиц. Также рассмотрением данной категории дел в обоих случаях занимаются арбитражные суды. Юрисдикция дела определяется с учетом места регистрации юридического лица или проживания – физического.

Именно арбитражным судам принадлежит исключительное право объявить должника банкротом. Кредиторы объявить лицо банкротом не могут.

Процедура банкротства позволяет должникам цивилизованно решить проблему с долгами и оградить себя от кредиторов. Тогда как кредиторам она позволяет получить задолженность за счет продажи имущества должника и гарантирует справедливое распределение денежных средств между кредиторами, не допускает вывод имущества из компании.

Стоит отметить, что понятие банкротства неоднородно и включает в себя несколько видом финансовой несостоятельности. Это:

  1. Реальное банкротство. Оно свидетельствует о реальной неспособности компании или гражданина исполнить свои финансовые обязательства. При соответствии признакам банкротства компания более не может продолжать хозяйственную деятельность и должна быть ликвидирована.
  2. Временное, или техническое банкротство. Данный термин применим только к юридическим лицам. При техническом банкротстве организация утрачивает трудоспособность из-за временного увеличения дебиторской задолженности или накопления на складе большого количества нереализованной продукции (например, из-за сезонного характера продаж). При техническом банкротстве ликвидации компании не происходит и этап конкурсного производства в отношении нее не вводится. По результатам реабилитационных мероприятий долги перед кредиторами погашаются.
  3. Преднамеренное, или умышленное банкротство – уголовно наказуемое деяние, которое могут совершить руководящий состав юрлица или физическое лицо. Оно предполагает намеренное ухудшение платежеспособности и нанесение вреда имущественным интересам кредиторов. Примерами действий по преднамеренному банкротству может стать продажа собственности, вывод активов, изначальное формирование такого объема долговых обязательств, которые невозможно исполнить физлицу.
  4. Фиктивное банкротство также является противоправным деянием. Оно заключается в создании ложной картины неплатежеспособности через искажение данных бухгалтерской отчетности или сокрытие принадлежащего должнику имущества.

В процедуре банкротства могут принять участие такие субъекты банкротства, как:

  1. Арбитражный суд.
  2. Должник.
  3. Его кредиторы.
  4. Уполномоченные органы в лице ФНС и других органов государственной власти, перед которыми у должника образовалась задолженность по обязательным платежам.

В процессе признания финансовой несостоятельности компании или бывшего предпринимателя могут принять участие его работники.

Закон: что нужно знать

Говоря о несостоятельности, стоит отметить, что вся процедура банкротства в России производится основываясь на положениях Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ, который был утвержден в 2002 году 26 октября.

Возбуждение дела о банкротстве не является автоматическим, и заявитель, будучи кредитором (за исключением случаев, когда это кредитная организация) или сам должник, должен доказать суду, что должник является неплатежеспособным.

Признаки финансовой несостоятельности

Для того чтобы заявить о своем банкротстве, граждане и юрлица должны соответствовать ряду признаков. Для указанных банкротящихся категорий они различаются. Критериями являются сроки просрочки по долговым обязательствам и сумма задолженности.

Для подачи заявления о несостоятельности сроки просрочки по обязательствам для физических и юридических лиц составляют три месяца и более. Но минимальная сумма долгов для передачи заявления о банкротстве различается.

Для физических лиц минимальная сумма долгов составляет 500 тыс. р., тогда как для юрлиц – 300 тыс. р. Но пороговое значение в 500 тыс. р. для физлиц является условной. Именно при такой сумме долгов допускается инициировать процедуру банкротства кредиторам, тогда как сам должник вправе подать соответствующее заявление в арбитражный суд и при меньшей сумме долга.

Законодательно установлено две ситуации: когда должник имеет право подать заявление о банкротстве, и когда он обязан это сделать. В последнем случае у него есть 30 дней для передачи заявления в суд, иначе его привлекут к административной ответственности.

Физические лица вправе заявить о своем банкротстве, если расчеты с кредиторами просрочены и более не осуществляются; если по более, чем 10% долгов есть просрочка на месяц; размер задолженности больше оценочной стоимости имущества; взыскание по исполнительным листам оказалось невозможно из-за отсутствия имущества.

При подаче заявления о банкротстве учитываются долги перед всеми кредиторами в совокупности. В отношении юрлиц речь идет о долгах перед банками по договорам кредитования, перед бюджетом в части налогов, перед контрагентами по гражданско-правовым договорам, перед работниками по трудовым договорам и пр. Физлица могут накопить задолженность перед банками, частными кредиторами, МФО и пр.

В каких ситуациях гражданин может начать процедуру банкротства

Согласно установленному порядку, гражданин может подать заявление для старта процедуры банкротства, если соответствует установленным законодательством критериям. Арбитражный суд начнет рассмотрение дела в случае, если все необходимые бумаги правильно составлены и физическое или юридическое лицо отвечает следующим условиям:

  1. Наличие у физического лица задолженности перед кредитными организациями или любого другого долга, сумма которого достигает 500 000 рублей. Для граждан, имеющих статус ИП или ООО, размер необходимой задолженности уменьшается до 300 000 рублей.
  2. Более трех месяцев должник не оплачивает счета.
  3. Лицо является гражданином РФ.
  4. При подаче заявления должны быть собраны все документы, подтверждающие наличие долгов и указывающие на финансовую несостоятельность гражданина.
  5. Должник не пытается скрыться от кредиторов или провернуть махинацию с процедурой преднамеренного банкротства.

Обычно соответствие перечисленным критерием дает право решить вопрос с кредитами и другими сделками с помощью получения статуса банкрота. Перед стартом такой процедуры следует ознакомиться со схемами, сроками прохождения процедуры. Банкротство является во всех случаях крайней мерой, когда погашение задолженностей невозможно.

Цель банкротства

Основное назначение процесса несостоятельности − попытаться восстановить платежеспособность организации, для возможности исполнения ею обязательств или максимально погасить ее задолженность пред контрагентами, используя оставшиеся активы.

Характеристика

Незнание того, чего ожидать в течение банкротства, может сделать саму идею пугающей. В действительности этот процесс не слишком обременителен для физических лиц, и с помощью опытного юриста можно достаточно легко проделать весь путь от начала до конца. Банкротство для юрлиц отражается на их кредитной истории.

В процессе общей процедуры банкротства в отношении должника есть несколько основных шагов, через которые придется пройти.

Плюсы и минусы получения статуса банкрота

Принимая решение подавать заявление для начала процедуры банкротства важно рассмотреть все плюсы такой процедуры и возможные риски. Необходимо тщательно обдумать все последствия, которые наступят после завершения процесса и признания лица банкротом. Поэтому важно рассмотреть возможные плюсы и минусы, для того чтобы более осознанно решить этот вопрос. Признанных минусов в результате судебного процесса и этапов прохождения банкротства физического лица гораздо больше:

  • согласно закону о банкротстве, повторная процедура может быть запущена еще раз только по истечении 5 лет;
  • после того, как разбирательство проходит, еще три года банкрот не сможет занимать руководящие посты;
  • для расчетов с кредиторами будет запущена реструктуризация долга и продажа имущества, чтобы получить средства для возможности рассчитаться с кредитными обязательствами, процентами;
  • существуют ограничения, какие долги могут быть вписаны, а какие требуется погасить – в первую очередь это касается алиментов, оплата труда, финансового управляющего, перечень также касается всех обязательных платежей (текущих);
  • суд может признать последние действия гражданина незаконными, отозвать все договора, составленные за год до начала производства;
  • при обнаружении мошеннических действий, если будет установлен такой факт, то должник будет обвинен в преднамеренном банкротстве.

Согласно практике, заключение производства приносит человеку одну причину для радости – он сможет разрешить ситуацию с долгами и имеющиеся задолженности, оплатить которые нет возможности, при банкротстве будут списаны.

Кто проводит процедуру банкротства?

Для проведения предписанных процедур назначается уполномоченное лицо. В зависимости от этапа процедуры управляющий может быть:

  • временный;
  • административный;
  • внешний;
  • конкурсный.

В зависимости от должности его функции и степень полномочий могут меняться.

В каких случаях применяется упрощенная процедура банкротства

Этот вид банкротства применим к тому предприятию, которое потерпело крах, и не может ни при каких обстоятельствах рассчитаться с долгами, потому что не получает прибыль. Эти обстоятельства служат главным условием начала упрощенного процесса.

Упрощенный порядок применяют и в случае, когда у компании отсутствуют средства для ведения дела о банкротстве в арбитражном суде. Также схема применима в случае, когда директор предприятия пропал и не идет на контакт с займодавцами и представителями государственных органов. Кроме того, должны наличествовать другие условия:

  • Мажоритарный или единственный участник должен принять решение о ликвидации фирмы;
  • К моменту начала процесса предприятие не должно обладать существенными активами, обычно к тому времени скапливаются значительные долги по налоговым и иным сборам;
  • Наличие неликвидного баланса также относится к причинам, позволяющим открыть дело в суде.

Для начала вводится конкурсное производство, которое по упрощенной схеме служит единственной стадией, позволяющей быстро решить дело. Кредиторы обладают правом требовать уплаты по долгам в течение месяца, обычная процедура отводит для этих целей два месяца.

Упрощенная процедура законна и служит хорошей альтернативой незаконным схемам. Из недостатков выделяют невозможность проведения детального анализа финансового состояния фирмы, поэтому кредиторам сложно требовать возвращения средств полностью.

Сколько длится процедура банкротства

Процедура, способствующая подтверждению факта разорения, проводимая в обычном порядке, является долгим процессом:

  • на стадию наблюдения закон выделяет 7 месяцев, в течение которых арбитражный управляющий решает основные задачи;
  • оздоровление может растянуться надолго и занять около года или двух лет;
  • стадия внешнего управления также является длительной, может занять до полутора лет;
  • конкурсное производство длится год, если его продлевают, то прибавляют еще шесть месяцев.

Из вышеперечисленных сроков становится понятно, что стандартная процедура банкротства – длительный и сложный процесс. Если должник не может претендовать на ускоренный способ подтверждения неплатежеспособности, кредиторам придется набраться терпения, чтобы дождаться исхода дела.

С чего начинается процедура банкротства?

Инициация процедуры начинается с судебного процесса, в ходе которого необходимо доказать неплатежеспособность потенциального банкрота. Поэтому для начала процесса необходимо подать заявление в суд, а также подготовить документы, способные подтвердить факт несостоятельности. Обратиться в суд может как сам должник, так и его кредиторы.

Написание заявления, сбор документов и оплата госпошлины

Первым этапом процедуры банкротства физического лица выступает подготовка к самому процессу – должник занимается подготовкой и сбором различных документов, подтверждающих его несостоятельность, оплачивает госпошлину, нанимает финансового управляющего, делает специальную публикацию в газете.

Заявление для процедуры банкротства физ лица должно включать:

  1. Данные о кредиторах, самом должнике, финансовом управляющем.
  2. Информацию обо всем имуществе, которое находится в собственности должника, указать доли в недвижимости.
  3. Причины, по которым должник вправе быть признанным финансово несостоятельным и причины, что привели лицо к состоянию разорения.
  4. Сведения про все открытые кредиты и другие долги – высчитать и вписать полную сумму долга.
  5. Перечисление любых существующих открытых производств в отношении гражданина.

После подготовки основных бумаг требуется оплатить госпошлину, прикрепить к собранным документам квитанцию платежа.

Рассмотрение документов судом

Со дня регистрации и передачи документов в арбитражный суд, согласно действующему законодательству, судья должен рассмотреть и принять решение о начале дела за 50 дней. При отсутствии каких-либо документов, даже минимального значения, документы могут быть возвращены и делу не дадут ход. Согласно практике, срок такого этапа банкротства физического лица, занимает, как минимум 30 дней. Возможно продление срока рассмотрения, если уполномоченная организация подвергается высокой нагрузке, но до такого доходит крайне редко.

Для чего нужен финансовый управляющий

Утверждение финансового управляющего – ответственный шаг, ведь в дальнейшем выбранный человек будет заниматься всеми делами должника. Физическое лицо не сможет начать судебный процесс без такого уполномоченного лица. Будь то Москва или другой город, для выбора подходящего специалиста необходимо изучить перечень кандидатов из СРО, выбрать из общего списка одного управляющего и обратиться к нему с предложением.

Самая сложная часть заключается в том, что согласно закону, управляющий должен принадлежать к саморегулируемой организации или иметь статус ИП для своей работы. Также поиск специалиста осложняется тем, что немногие специалисты готовы работать с физическими лицами в делах банкротства из-за низкого относительно дел о несостоятельности юрлиц вознаграждения.

Среди обязанностей финуправляющего выделяется ведение всей бухгалтерии должника, составление отчетов, проведение встреч с кредиторами, создание списков имущества, проведение торгов и решение других проблем. Без участия и разрешения управляющего гражданин не может ничего сделать с собственными финансами.

Проведение реструктуризации

Процедура реструктуризации в банкротстве существует для реорганизации деятельности должника, заморозки всех счетов, кредитов, для ограничения начисления процентов и пени за просроченные платежи. Процесс может быть назначен судьей при наличии определенных условий:

  • доход гражданина должен быть достаточного размера – за 36 месяцев необходимо погасить долги или войти в графики платежей, также важно, что после оплаты за месяц должна оставаться сумма прожиточного минимума;
  • если у гражданина есть неработающий супруг и несовершеннолетние дети на попечении, то должны оставаться деньги и на их содержание в размере прожиточного минимума;
  • за прошедшие пять лет процедура банкротства не начиналась;
  • отсутствие судимости по экономическим статьям.

Помимо этого, чтобы начать процесс реструктуризации требуется получить согласие от кредиторов и иметь хорошую кредитную историю.

Этапы процедуры несостоятельности

Статья № 27 п.1 действующего Закона дает общую характеристику процедуры банкротства, касающуюся юридических лиц.

Это предварительный этап процедуры банкротства. На этом этапе анализируется финансовое состояние юрлица, выясняется способность должника реабилитироваться, заполняется реестр кредиторов и проводится первое собрание кредиторов.

Все проводимые действия направлены на сохранение имущества лица, имеющего долги по своим обязательствам перед кредиторами.

В соответствии с Законом о банкротстве, процедура наблюдения должна осуществляться в течение установленного законом срока, применимого к процессу банкротства (7 месяцев), в течение которого дело о банкротстве должно рассматриваться судом. Нормативный период начинается с даты начала этого этапа и заканчивается первым собранием кредиторов, на котором принимается решение о начале следующей

Если кредиторы не могут определиться, суд примет решение и введет следующую стадию процедуры банкротства (при необходимости) по своему усмотрению.

Наблюдение

Стадия наблюдения – это процедура банкротства, которая вводится судом при признании заявления о банкротстве обоснованным. На указанном этапе проводится анализ финансового состояния должника и принимается решение, насколько сложным является положение юрлица, и отвечает ли оно признакам банкротства.

На основании комплексного анализа управляющий готовит предложения о возможности восстановления платежеспособности или целесообразности введения одной из указанных процедур. После публикации сведений о введении наблюдения в отношении должника у кредиторов будет 30 дней на заявление своих требований.

После того как наблюдение завершено, в течение 10 дней кредиторы должника должны провести собрание. На нем принимается решение о целесообразности введения одной из реабилитационных процедур или конкурсного производства.

Финансовое оздоровление

Регламентируется вторая стадия банкротства главой 5 ФЗ «О несостоятельности». Она предусматривает проведение мероприятий, направленных на восстановление нормального производственного процесса предприятия.

Ходатайство о начале финансового оздоровления могут подать:

  • учредители организации или владельцы имущества;
  • третьи лица, которые заинтересованы в восстановлении жизнедеятельности предприятия.

Вместе с ходатайством подаются:

  • план финансового восстановления;
  • график погашения долгов;
  • документы на предлагаемое третьими лицами обеспечение, которое будет залогом выполнения должником своих обязательств;
  • другие документы по требованию.

Для этого собранием кредиторов составляется специальный график погашения задолженности.

Во время проведения всех мероприятий, призванных улучшить состояние юрлица, начинают действовать определенные правила:

  • все требования кредиторов отменяются;
  • арест со всего имущества должника снимается и закрываются исполнительные документы по нему;
  • запрещаются выплаты дивидендов учредителям;
  • прекращается начисление штрафов, пени и действие других санкций финансового характера.

Максимальный срок действия финансового оздоровления – не больше двух лет.

Внешнее управление

Это период, когда назначается временный (арбитражный) управляющий. Его назначение происходит из членов саморегулируемой организации управляющих в деле о несостоятельности. Именно сторона, подавшая иск о банкротстве, выдвигает предложение по выбору саморегулируемой организации или назначению специалиста из этой организации. В тех случаях, когда сторона, подающая заявление, не предлагает отдельного лица, временный управляющий назначается саморегулируемой организацией управляющих в деле о несостоятельности. При любых обстоятельствах назначение подлежит утверждению суда.

Временный управляющий имеет право:

  1. Добиваться судебных запретов на заключение сделок для сохранения активов должника.
  2. Получать информацию и документы от должника, касающиеся его деятельности.
  3. Требовать в суде признания или непризнания сделок, совершенных обанкротившимся лицом.

Также уполномоченное лицо имеет право запрашивать у суда разрешение устранить от дел директора компании-должника и оспорить любые претензии, выдвинутые кредитором.

После отчета внешнего управляющего собрание кредиторов принимает одно из следующих решений, обратившись в арбитражный суд с ходатайством:

  • остановить внешнее управление, т. к. платежеспособность должника была восстановлена, и приступить к выплате требований кредиторов;
  • прекратить внешнее управление на основании того, что все зарегистрированные претензии были удовлетворены;
  • огласить должника банкротом и начать ликвидацию банкротства;
  • подтвердить согласие на мировое соглашение;
  • продлить срок внешнего управления.

Последствия введения внешнего управления

Существует множество последствий введения внешнего управления. Рассмотрим некоторые из них:

  1. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов, который подразумевает паузу в исполнении требований кредитора относительно денежных обязательств и обязательных платежей во все время проведения внешнего управления. В качестве объекта моратория могут выступать исключительно денежные обязательства и ряд обязательных платежей. Исключением являются текущие платежи. В то время, как действует мораторий, приостанавливается процесс начисления неустоек и ряда других санкций финансового характера за то, что не исполнены или исполнены не в надлежащем виде денежные обязательства и обязательые платежи, сюда же относятся и подлежащие уплате проценты. Об этом речь идет в ч.2 ст.70 Закона «О несостоятельности».
  2. Прекращаются правомочия органов управления должника и собственника имущества должника – унитарной компании. Внешний управляющий перенимает все полномочия руководителя должника и ряда других его органов управления. Внешнего управляющего утверждает собрание кредиторов, которое принимает решение относительно введения внешнего управления. Назначает его арбитражный суд, так же как и снимает с должности.

После того как внешний управляющий назначен, у него появляется ряд полномочий относительно управления должником. Для внешнего управляющего допустимо принимать решения относительно имущества должника на основании плана внешнего управления с рядом определенных ограничений, принимать мировые соглашения от имени должника, направлять в арбитражный суд ряд требований относительно признания сделок и решений недействительными.

Среди обязанностей внешнего аудитора выделяют:

  1. принятие в управление имущества должника и проведение его инвентаризации;
  2. разработка плана внешнего управления и представление его для согласования перед собранием кредиторов;
  3. ведение бухгалтерского, финансового, статистического учета и отчетности;
  4. заявление в порядке, который установлен законом, возражений по отношению к предъявленным к должнику требованиям кредитора;
  5. принятие мер относительно взыскания задолженностей перед должником;
  6. ведение реестра требований кредитора;
  7. реализация мероприятий, которые предусмотрены в плане внешнего управления, в порядке и на условиях, которые установлены Законом «О несостоятельности»;
  8. проводить информирование комитета кредиторов относительно реализации мероприятий, которые отражены в плане внешнего управления;
  9. предоставление перед собранием кредиторов отчета относительно итога осуществления плана внешнего управления.

Кроме того, снимаются меры относительно обеспечения требований кредитора. Иными словами, ряд арестов или ограничений должника относительно распоряжения имуществом, которое принадлежит ему, возможно наложить только во время процесса о банкротстве. Важно отметить, что данные последствия никак не могут ущемить интересы кредитора. И тут есть два аспекта. Первое, принять решение относительно введения внешнего управления допустимо для кредиторов, ими же выдвигается кандидатура внешнего управляющего. Второе, внешнего аудитора контролирует комитет кредиторов и арбитражный суд.

Особенности прекращения внешнего управления

Прекращение внешнего управления происходит после того, как истек срок его проведения, или если есть ходатайство собрания кредиторов. Досрочно прекратить внешнее управление можно, в ситуациях, когда есть ходатайство внешнего управляющего. После того как закончился установленный срок, важно завершить внешнее управление независимо то того, достигнут ли положительный результат или нет. Исключением являются ситуации, когда есть ходатайство о продлении срока внешнего управления от собрания кредиторов или внешнего управляющего. Среди оснований для того, чтобы подать ходатайство такого типа, по мнению А.В. Юхнина, можно выделить следующее:

  • процесс восстановления платежеспособности должников во время внешнего управления;
  • обозначение невозможности восстановить платежеспособность должника;
  • во время внешнего аудита произошла продажа бизнеса должника.

Арбитражный суд принимает решение относительно прекращения внешнего управления после того, как утвержден отчет внешнего управляющего. Данный документ важно в первую очередь направить собранию кредиторов. В данном отчете должно содержаться один из перечисленных вариантов решения проблемы:

  • прекратить внешнее управление из-за восстановления платежеспособности должника;
  • заключить мирное соглашение;
  • продлить установленный срок внешнего управления;
  • прекратить внешнее управление и обратиться в арбитражный суд с ходатайством относительно признания должника банкротом и открыть конкурсное производство.

Во время прекращения внешнего управления из-за восстановления платежеспособности должника удовлетворяются требования кредитора на основании реестра требований кредитора. Во время прекращения внешнего управления из-за заключения мирового соглашения внешнее управление можно считать завершенным после того, как было согласовано мирное соглашение. Все расчеты с кредиторами в данной ситуации происходят вне рамок процедур внешнего управления.

Если же цель внешнего управления не была достигнута, то его признают банкротом. Из этого следует открытие конкурсного производства, а за тем процесс погашения перед кредиторами из стоимости имущества, которое есть у должника.

На основании Закона «О несостоятельности» определена специфика внешнего управления рядом видов компаний. В первую очередь данные особенности имеют отношение с особенностями работы данных компаний либо к их социально-экономическому значению. Речь идет о кредитных компаниях, участниках рынка ценных бумаг, страховых, сельскохозяйственных и градообразующих компаниях. Скорее всего, со временем данный перечень будет расширяться.

Действия суда

Суд оценит рапорт внешнего управляющего и имеет право утвердить или отклонить его. Утверждается отчет, если:

  • все требования зарегистрированных кредиторов удовлетворены;
  • собрание кредиторов решило положить конец внешнему управлению на том основании, что платежеспособность должника была восстановлена, и приступить к погашению требований кредиторов;
  • кредиторы и должник согласились на добровольное мировое соглашение;
  • собрание кредиторов решило продлить срок внешнего управления.

Отклоняется отчет, если:

  • претензии зарегистрированных кредиторов не были удовлетворены;
  • нет оснований для восстановления платежеспособности, а соответственно, имеет место дальнейшее признание должника банкротом;
  • существуют некоторые обстоятельства, препятствующие мировому соглашению.

Внешнее управление может длиться до 18 мес. (может быть еще продлено на 6 мес.). Общая продолжительность финансового оздоровления и внешнего управления не может быть более 2-х лет. Полномочия арбитражного управляющего прекращаются в день, когда суд назначает управляющего банкротством (т. е. лицо, имеющее долги перед кредиторами, объявляется банкротом) или назначает нового управляющего (по причине прекращения производства по делу о банкротстве, если была восстановлена платежеспособность должника).

Конкурсное производство

Завершающая процедура, которая наступает непосредственно перед распродажей имущества должника и признанием его несостоятельным. Конкурсное производство наступает, когда все способы восстановить платежеспособность должника были испробованы и ни к чему не привели. Тогда единственным способом вернуть все или часть денег кредиторов является реализация имущества должника на торгах.

За проведение всех мероприятий по поиску, инвентаризации и продаже собственности должника отвечает конкурсный управляющий. Его главным заданием является погашение задолженности перед кредиторами. Срок действия этой последней процедуры не должен превышать 6 месяцев.

Мировое соглашение

На любом этапе должник и кредиторы могут договориться о прекращении процедуры банкротства и заключить мировое соглашение. После этого предприятие продолжает работать и рассчитываться по долгам на условиях, которые были приняты собранием кредиторов.

Проще говоря, кредиторы идут навстречу компании и дают ей возможность спокойно рассчитаться с долгами.

Но если мировое соглашение не исполняется, кредиторы или ФНС могут подать в арбитражный суд заявление о его расторжении. В этом случае процедура банкротства возобновляется с той точки, на которой соглашение было принято — например, сразу с конкурсного производства.

Мировое соглашение утверждается арбитражным судом только в случае погашения требований кредиторов первой и второй очереди.

Решение о заключении мирового соглашения принимается на собрании кредиторов большинством от общего количества голосов. Оно заключается в письменной форме и должно содержать положения о порядке/сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.

Мировое соглашение может содержать:

  • Положения о прекращении обязательств путем предоставления отступного, обмена требований на доли в УК и акции, облигации или иные ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга и т.д.
  • Положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.
  • Положения об уменьшении размера процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов.

Условия мирового соглашения для голосовавших против его заключения, не могут быть хуже, чем для тех, кто голосовал за него. Это касается конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

Что означает мировое соглашение в деле о банкротстве

Мировое соглашение может быть заключено между кредиторами и должником на любом этапе производства по делу о несостоятельности с целью прекращения такого производства и осуществления соглашения между должником и кредиторами. Должник, заимодавцы, третьи лица, а также уполномоченные органы имеют право заключить такое соглашение.

Решение о заключении мирового соглашения с кредиторами или уполномоченным органом должно быть утверждено на собрании кредиторов. Добровольное соглашение требует последующего одобрения соответствующего арбитражного суда.

Такая сделка может быть расторгнута только судебным органом и только в отношении всех кредиторов и / или уполномоченных органов. Заявление о расторжении может быть подано кредиторами и / или уполномоченными органами, удерживающими не менее ? суммарной стоимости требований кредиторов на момент заключения мирового соглашения.

И физические лица, и юридические, и индивидуальные предприниматели подают заявление о признании себя банкротом в арбитражный суд.

Последствия заключения мирного соглашения

Ст.159 данного закона содержит информацию о последствиях заключения мирных соглашений. Среди них выделяют:

  • остановку дела о несостоятельности определением суда;
  • в ситуациях, когда арбитражный суд согласовывает данное соглашение во время финансового оздоровления, останавливается осуществление работ по графику погашения задолженности;
  • остановка моратория относительно удовлетворения кредитора в ситуациях, когда соглашение было согласовано во время внешнего управления. В ситуациях, когда к соглашению пришли после того, как арбитражный суд принял решение относительно открытия конкурсного производства, это решение не нужно исполнять;
  • остановка полномочий временных, внешних и конкурсных управляющих;
  • погашение задолженностей перед кредитором.

В завершении нужно сказать, что каждое государство контролирует систему банкротства. Участие государство находит проявление не только в формировании нормативных баз, но и в том, что когда назначаются и проводятся процедуры банкротства, а них особая роль отведена специальному органу по делам о несостоятельности, а также суду. Так, когда должник признается банкротом, это является прерогативой суда. Также стоит отметить, что абсолютно везде есть система судебных восстановительных процедур.

Этап реализации имущества должника

Все этапы, процедуры и сроки банкротства физического лица сводятся в конечной точке – реализации нажитого имущества, продав которое, гражданин может провести возврат всех одолженных средств. После того, как недвижимость, ценные бумаги, драгоценности и прочие блага будут проданы, арбитражный управляющий передаст вырученные средства кредиторам в порядке очереди. Все оставшиеся неоплаченные долги будут списаны, а гражданин официально признан финансово несостоятельным.

После решения начать процедуру признания финансовой несостоятельности необходимо тщательно изучить все этапы банкротства физического лица, чтобы на деле понимать, как проходит разбирательство. Важно понимать, что проведение такой процедуры – ответственный шаг, который необходимо начинать в крайнем случае.

Что не является процедурой банкротства?

Банкротство может быть признано исключительно судом, и проводиться исполнительными лицами в порядке Закона № 127-ФЗ. Все действия вне законодательного акта не могут привести к тому, что должника признают банкротом.

Чего нельзя делать организации в процедуре банкротства?

В ходе проведения процедур противозаконно скрывать от суда или назначенного управляющего сведения об активах компании, а также ее фактическом финансовом положении. Помимо проблем с законом, такое поведение может убедить суд и исполнительные лица в неблагонадежности должника, что приведет к заведомо более жестким мерам.

Какая процедура банкротства направлена на восстановление платежеспособности?

Для вывода бизнеса из кризиса назначается одна из двух процедур – финансовое оздоровление или внешнее управление. Несмотря на имеющиеся между ними различия, оба варианта направлены на восстановление платежеспособности компании.

Кто может инициировать процедуру банкротства?

Заявление в арбитражный суд могут подать:

  • кредиторы предприятия;
  • представители юридического лица (учредители и руководители);
  • налоговые органы;
  • прокуратура;
  • временная администрация предприятия;
  • контрольные органы.

Сколько стоит процедура банкротства в РФ

Попав в ситуацию добровольного или принудительного банкротства, должнику рекомендуется сопоставить размер долга с издержками, которые он понесет при обращении в суд. Они разделяются на досудебные и судебные издержки, а также иные расходы на оплату арбитражного управляющего и представителя юридической фирмы, если это необходимо.

До начала судебного заседания требуется заплатить госпошлину в размере 300 ₽, а также внести сумму 25.000 ₽ на депозит, она требуется для оплаты услуг арбитражного управляющего. Не стоит забывать и о комиссии за внесение – 750 ₽. К этой сумме нужно прибавить расходы за оформление многочисленных бумаг, которые потребует суд. Они обычно составляют около 25.000 – 30.000 ₽.

Во время судебного заседания придется потратиться на почтовые расходы с целью оповещения всех участников арбитражного заседания – они составят около 4 тыс. Следует учесть траты на публикации решений о реализации имущества должника в газете «Коммерсантъ». Иногда достаточно одной публикации, но часто требуется две, каждая их них стоит 10.500 ₽. Потребуется также внести сведения о банкротстве в ЕФРСБ – единый реестр, стоимость каждой публикации – 600 ₽.

В целом, расходы на проведение процедуры составляют от 40 тыс. рублей. Эта сумма рассчитывается без учета услуг юриста, которые необходимы, особенно, когда сложно списать крупный долг. Юристу нужно заплатить за экспертизу положения дел компании или физлица, а также за сбор документов – от 15.000 ₽

Выбор управляющего также находится в компетенции профессиональной юридической фирмы. Обычно 25.000 ₽, положенных на депозит недостаточно. Услуги грамотного управляющего стоят дороже, но сразу появляется гарантия выхода из положения и полного освобождения компании или гражданина от обязанности платить по счетам.

Условия ведения дела в среднем потребуют от 100.000 ₽, сумма зависит от его сложности и обстоятельств, сопровождающих процесс.

Сравнение процедуры несостоятельности физических и юридических лиц

Первое отличие, с которым придется столкнуться должникам в статусе юридического и физического лица – это размер госпошлины. До 2017 года он был единым для всех категорий, но затем законодательно госпошлина для граждан была снижена до 300 р. Для юрлиц она осталась на прежнем уровне – 6 000 р.

Законодательно установлены разные размеры оплаты труда управляющего в деле о банкротстве юридического и физического лица. Это существенно влияет на стоимость прохождения процедуры. Так, фиксированная оплата труда управляющего (внешнего или конкурсного) в отношении юрлиц составляет 30 тыс. р. ежемесячно. Тогда как в отношении физлица плата управляющему устанавливается в размере 25 тыс. р. не за месяц, а за всю процедуру (например, реализации имущества).

Процессуально процесс признания банкротом физлица и юрлица отличается. Так, для граждан предусмотрена только одна реабилитационная процедура – это реструктуризация задолженности. Тогда как для юрлиц возможностей для реабилитации больше: в отношении них может быть введено внешнее управление или финансовое оздоровление.

Последний этап процедуры признания финансовой несостоятельности имеет различные названия (реализация имущества для граждан и конкурсное производство для компаний), но сущность их одинакова: сформировать конкурсную массу и реализовать имущество на торгах.

Процедура признания банкротами физических лиц и предпринимателей происходит по одному алгоритму.

Банкротство ИП имеет отдельные нюансы при прохождении процедуры: например, способ уведомления кредиторов о финансовой несостоятельности (предприниматели размещают уведомление о банкротстве в открытом доступе, граждане должны направить всем кредиторам копии заявления о финансовой несостоятельности), а также последствия – предприниматели не вправе открывать новое ИП в течение 3 лет после признания банкротом.

После введения процедуры банкротства в отношении компаний и граждан:

  1. Процесс погашения требований кредиторов по обязательствам прекращается, кредиторы обязаны обращаться по своим требованиям через суд.
  2. Перестают начисляться неустойки и проценты по текущим платежам.
  3. Действие исполнительных листов по взысканию долгов приостанавливается.

Последствия финансовой несостоятельности для компаний и граждан различаются. Так, после введения процедуры банкротства для физлиц наступают следующие последствия:

  1. В отношении них судом может быть введен запрет на выезд за границу.
  2. Им запрещено распоряжаться деньгами на счетах: все карты передаются в ведение управляющего.
  3. Им не допускается совершать сделки купли-продажи имущества, по передаче его в залог, по выдаче поручительств.
После признания гражданина банкротом в отношении него вводится запрет на занятие руководящих должностей в юрлицах на три года. Также банкрот обязан указывать на наличие подобного статуса при получении новых кредитов в течение 5 лет.

Признание юрлица банкротом имеет последствие в виде увольнения всего персонала по причине ликвидации компании и прекращения ее существования.

Еще одна особенность банкротства юрлиц – возможность пройти процедуру в упрощенном варианте без затрат времени и денег на дополнительные этапы. Тогда как упрощенное банкротство для физлиц не предусмотрено, хотя такой законопроект был разработан.

Общим для юридических и физических лиц является списание задолженности по результатам прохождения процедуры, даже если фактически обязательства перед всеми кредиторами не были погашены. Но судом также может быть принято решение о сохранении долга за гражданином или привлечении руководства юрлица к субсидиарной ответственности. Это возможно при выявлении признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Также по результатам признания банкротом физлица с него не списывают личные долги: по алиментам, компенсации причиненного вреда и пр. У юрлиц таких личных долгов быть не может.

Компания после получения статуса банкрота исключается из реестра юрлиц и перестает существовать. Гражданин же не может перестать существовать после банкротства, он не утрачивает свое гражданство, а также всего перечня конституционных прав и свобод.

Нюансы банкротства индивидуального предпринимателя (ИП)

Индивидуальное предприятие также проходит судебную процедуру банкротства, она может быть инициирована, если ИП перестает платить по выставляемым счетам или падает его рентабельность. Подать обращение в суд владелец ИП может, если сумма задолженности составляет 200.000 – 300.000 ₽ или более 10% ее процентов не выплачены на протяжении 30 дней. Другой причиной может стать обстоятельство, когда размер задолженности превысил стоимость всего имущества.

По сравнению с физлицом индивидуальный предприниматель не рискует личным имуществом. Обычно распродаются активы фирмы, а не личное имущество. Судьи более внимательно изучают дела представителей ИП, чем отдельных граждан. Некоторые недобросовестные предприниматели намеренно инициируют судебное производство с целью получения собственной выгоды.

Почему банкротятся банки

Привычной ситуацией является та, при которой банки требуют с должников уплаты по счетам. Однако нередки ситуации, когда именно финансовые учреждения становятся банкротами, среди причин, вызывающих этот процесс выделяют:
  • потери активов, связанные, в том числе с невозможностью заемщиков платить по кредиту. Для крупных финансовых учреждений такие неприятности не страшны. Они получают прибыль не только от предоставления ссуд, но и от другой деятельности. Однако потери активов иногда значительны, нередко они усугубляются из-за неправильного управления банком;
  • падение цен на ценные бумаги также приводит к банковским потрясениям. Из-за этого также снижаются активы банка, может понадобиться объявление финансового объединения банкротом;
  • неликвидность, связанная с недостаточностью ликвидных активов, которые можно продать и получить за них деньги. Беря деньги на хранение под проценты населению, банк не сможет отдать их единовременно всем заемщикам. Для этих случаев предусмотрено наличие ликвидных активов, если этого нет, ему приходится увеличивать пассивы, проводя заемные операции на фондовом рынке. Если такие пути выхода из положения отсутствуют, банку грозит закрытие;
  • убытки, связанные с основной деятельностью банка: выдачей кредитов и привлечением денежной массы населения, характеризуются увеличением неликвидных активов и ростом пассивов. Если такая ситуация продлится длительный период, финансовому предприятию грозит разорение.

Перечисленные причины разорения финансовых учреждений позволяют понять, что финансисты находятся также в непростых условиях, зависящих от состояния экономики и платежеспособности населения.

Источники

  • https://zakonguru.com/bankrotstvo
  • https://bankroty.su/chto-takoe-obshhaya-proczedura-bankrotstva/
  • https://bankroty.su/etapy-bankrotstva-fizicheskogo-licza/
  • https://urstart.ru/protsedura-bankrotstva-predpriyatiya/
  • https://rsokolova.com/stati/sudi/procedura-bankrotstva/
  • https://probankrotstvo.com/procedura-bankrotstva/sudebnye-procedury-bankrotstva.html
  • https://Zaochnik.com/spravochnik/pravo/predprinimatelskoe-pravo/vidy-sudebnyh-protsedur-bankrotstva/
  • https://www.klerk.ru/buh/articles/495969/

Tikhanova-k@mail.ru
Зарплатто.ру - сайт о зарплатах и доходах, деньгах и финансах
Adblock
detector