Что такое ОПС: расшифровка аббревиатуры, страховая часть в системе ОПС, что значит ПФР и НПФ

Что такое обязательное пенсионное страхование?

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) представляет собой предпринятый в государственных масштабах порядок мер, чтобы компенсировать россиянам потерянные доходы по причине завершения трудовой деятельности при достижении возраста либо в утвержденных законодательно случаях. Чтобы стать респондентом гос программы, необходимо пройти регистрацию в системе пенсионного индивидуального/персонифицированного учета. После на ваше имя будет открыт счет, привязанный к страховому номеру индивидуального лицевого счета (СНИЛС). На нем, для вашей будущей пенсии, будут отражаться отчисления, пересчитанные на пенсионные коэффициенты. Оформленные по договору/контракту россияне, с заработной платы которых организация/работодатель рассчитывает и перечисляет платежи, автоматически становятся застрахованными лицами. Из таких взносов формируется бюджет, большей частью расходуемый для социальных выплат той части неработающего населения, которая имеет основания получения.

Понятия и субъекты

Помимо застрахованных лиц, участниками пенсионной программы значатся страхователи и страховщики. Первые — сторона, которая производит платежи за своего наемного работника. К ним относятся юридические лица, индивидуальные предприниматели (ИП), среди физических лиц — нотариусы, адвокаты, зарегистрированные в качестве работодателя.

Помимо ведения коммерческой деятельности они располагают возможностью принимать участие в управлении системой, именно:

1. Получать информацию относительно работы ОПС.
2. Перечислять средства для создания своим работникам дополнительной пенсии.

Страховщики – ПФР и Негосударственные Пенсионные Фонды, которые управляют поступающими отчислениями в государственном масштабе, они вправе:

• Контролировать субъекты, задействованные в работе ОПС, требовать устранения обнаруженных нарушений.
• Взаимодействовать с Налоговыми Службами.
• Отдавать распоряжения по расходованию бюджетных средств Фонда.

Описанные профессиональными терминами основополагающие понятия системы, говорят сами за себя:

1. Средства ОПС — находящиеся в управлении финансы
2. Бюджет ПФР — финансовый план субъекта для целей пенсионного обеспечения
3. Обязательные платежи — страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, имеющие целенаправленное применение. С их помощью реализуются права застрахованных в получении пенсий предусмотренных обязательным страхованием
4. Обязательное страховое обеспечение — выполнение Фондом обязательств перед респондентами при наступлении прецедента, путем предоставления пенсий, фиксированных дотаций, пособий из средств ОПС

Главные функции

Для реализации глобальных целей, которые поставлены перед системой ОПС РФ, данная система:

• формирует список застрахованных граждан;
• индивидуально учитывает платежи, которые поступают в ПФР;
• анализирует опыт других стран в формировании пенсий;
• назначает и контролирует выплаты пенсий;
• выдает материнские сертификаты;
• упорядоченно взаимодействует со страхователями;
• эффективно управляет денежными средствами ПФР.

ОПС: как работает система?

Российская система материального обеспечения по старости, а также по получению инвалидной группы /утрате кормильца, функционирует по следующему общему алгоритму:

1. Все работодатели, в автоматическом порядке, проходят процедуру регистрации в Пенсионном Фонде, сразу же после того, как встанут на учёт у налоговиков (ФЗ № 167, п. 1, ч. 1).
2. Физические лица подписывают трудовые соглашения, получая статус «застрахованных»: т. е. граждан, имеющих право получать материальную выплату по старости, инвалидности и пр.
3. Страхователи, согласно системе ОПС, каждый месяц уплачивают в ФНС страховые взносы за всех своих работников. Величина выплат составляет 22% от оклада, в случае, если иного не предусмотрено главой № 34 НК РФ.
4. Внесённые страховые деньги отображаются на индивидуальных счетах, в системе персонального учёта. Каждый гражданин может рассчитывать на формирование личного «досье», информирующего о том, какой вклад застрахованное лицо смогло внести в систему. Соответственно, сколько денег человек получит при наступлении страхового претендента.
5. Бюджетная «корзина» ПФР формируется из денег страховых взносов, прочих источников финансирования.
6. Граждане, попавшие под страховой претендент, обращаются к страховщику (ПФР) с просьбой о назначении им установленной пенсии (она может быть страховая, накопительная и т. д.). Эта пенсия будет выплачиваться из средств ПФР, которые были сформированы вышеописанным способом.

Внимание! Граждане регистрируются в ОПС в автоматическом порядке после того, как будут исполнены все принятые законом условия, дающие статус «застрахованных лиц». При этом никаких заявлений писать не требуется.

Принципы системы

В тексте ФЗ №167 не обозначены принципы ОПС, тем не менее, они аналогичны любому иному виду социальной страховки:

Правовое регулирование

Работа системы регулируется Конституцией России, а также такими федеральными законами (ФЗ):

• «Об ОПС в РФ»;
• «Об основах обязательного социального страхования»;
• «О страховых взносах в ПФР, Фонд соцстрахования РФ, Федеральный фонд ОМС и территориальные фонды ОМС»;
• «О трудовом пенсионном обеспечении в РФ»;
• «Об индивидуальном учете в системе ОПС».

Виды пенсий в системе ОПС

Пенсия в системе ОПС состоит из двух частей.

Страховая часть формируется путем накопления страховых взносов гражданина, которые затем переводятся в пенсионные коэффициенты.

ВАЖНО Размер страховой пенсии в значительной мере зависит от того, какую стоимость пенсионных коэффициентов установит государство на момент выхода гражданина на пенсию, а также от размера надбавки к страховой пенсии, который также определяет государство. Чтобы рассчитывать на получение страховой пенсии, нужно выполнить ряд условий (о них поговорим ниже).

А накопительная пенсия – это деньги, которые копятся на пенсионном счете их обладателя. Цель создания накопительной части пенсии – формирование дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера.

До 2014 года сумма этих средств регулярно пополнялась за счет страховых взносов: из 22% отчислений с зарплат 6% шло на накопительный пенсионный счет, а 16% направлялось в страховую часть. Но с 2014 года государство объявило мораторий на перечисление новых взносов на формирование накопительной пенсии, и все взносы стали поступать в счет страховой пенсии. Пока что мораторий продлили до конца 2024 года.

Накопительная часть существует отдельно от страховой. Основное отличие в том, что до момента начала выплат (пока средства еще копятся на счете будущего пенсионера) накопительную часть можно инвестировать с целью получения дохода. В интересах ПФР или НПФ этим занимаются управляющие компании – частные и государственная. Кому доверить работу с накоплениями, решает сам гражданин.

Управляющие вкладывают накопления в ценные бумаги и размещают в депозиты и таким образом формируют доходность. В зависимости от стратегии той или иной управляющей компании риск будет большим или меньшим, существенно будет отличаться и доходность. Причем успехи в прошлом не гарантируют их в будущем. При желании страховщика можно поменять, однако сделать это можно не чаще чем раз в пять лет. Если же гражданин захочет перевести свои накопления досрочно, то в этом случае он потеряет весь инвестиционный доход за предыдущий период (при этом клиенты ПФР могут без потерь инвестдохода переводить накопления между управляющими компаниями, страховщик при этом не меняется).

ВАЖНО Накопительная пенсия не индексируется государством, а инвестирование пенсионных накоплений может принести как прибыль, так и убытки. Вот почему к выбору УК или НПФ нужно подойти со всей серьезностью.

Немного истории

В Советском Союзе пенсионная система носила распределительный характер. Это означало, что государство само выделяло пенсии из средств бюджета. На величину выплат тогда в первую очередь влиял трудовой стаж гражданина. Выплаты производились за счет государственного бюджета, в том числе средств бюджета государственного социального страхования, который наполнялся взносами предприятий. Прямых отчислений с заработных плат на пенсионные нужды не существовало.

Подобный принцип устройства пенсионной системы действовал и в России вплоть до 2002 года. Однако со временем его недостатки становились все очевиднее. Доля пенсионеров по отношению к трудоспособному населению росла, и выплата пенсий становилась все большей нагрузкой на бюджет. Ситуацию усугубляла и необходимость ежегодной индексации выплат в связи с растущей инфляцией.

Тогда государство решило изменить подход и более активно вовлекать граждан в формирование своих будущих пенсий. В 2002 году в ходе реформы государство установило накопительно-распределительный подход к формированию выплат: частично пенсии по-прежнему гарантировались государством, но значительная часть была отдана под ответственность самого гражданина. Особенностью новой системы стало то, что у человека появился индивидуальный пенсионный счет, размер которого зависел не от стажа, а от заработанных доходов.

Как происходит процедура уплаты страховых отчислений

Налоговый Кодекс требует, чтобы страховые взносы на ОПС перечислялись пятнадцатого числа каждого месяца. Если же данная дата выпадает на выходной/праздник, то взносы должны поступить в первые рабочие будни.

Внимание! Когда работодатель по какой-либо причине не производит своевременных выплат, тогда регулирующим органом с него взыскивается страховой взнос в принудительном порядке.

Важное замечание! Величина предельного размера страховой базы, с которой следует производить выплату страховых взносов, составляет 796 рублей.

Порядок начисления страховых взносов

Внедрение учётной системы страховых взносов производится по каждому виду страхования отдельно. Каждый взнос предполагает использование расчётного документа, в котором указывается казначейский счёт + КБК.

Страховые взносы на ОПС должны оплачиваться в банковской организации. Если нет банка (село, деревня), перечисление страховых выплат производится посредством кассы местной администрации/отдела почты. Взносы должны выплачиваться в объёме 100%, без разделения на страховую/накопительную части.

Как рассчитываются взносы в ОПС?

За часть населения, с оформленными договорными отношениями, перечислять взносы ОПС должны работодатели. В 2021 году принятая ставка сбора составляет 22 процента от заработной платы. Поступившие деньги Пенсионный Фонд переводит в коэффициенты. У рожденных ранее 1967 г. формируется только страховая часть, из чего следует, что накопительную можно образовать только самостоятельно – за счет платежей в рамках гос программы софинансирования. Также возможно пополнение материнским капиталом.

Для физических лиц

Из условий, изложенных в Федеральном Законе No 56, будущие пенсионеры вправе самостоятельно отправлять платежи на накопительную часть трудовой пенсии. При таком варианте не более чем в 20-ти дневный период после завершения отчетного квартала следует направить в местное отделение Фонда копии платежных поручений с отметкой финансовой организации, которая провела операцию. Согласно положениям того же Закона представление документов может осуществляться через организацию, где плательщик трудится, если у нее заключено соглашение об электронном документообороте с ПФР.

Для ИП и юр лиц

Индивидуальные предприниматели без работников, тем не менее обязаны сформировать свои пенсионные накопления. ИП уплачивают разовый фиксированный платеж по итогам отчетного периода. В текущем году его размер 32448 руб. при годовом доходе не более 300 тысяч рублей. При большем доходе, с суммы превышения, дополнительно переводится в Фонд 1%. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющие штат работников, обязаны делать перечисления до 15-го числа, который следует за расчетным.

Размер личных отчислений предпринимателя имеет ограничение, для текущего отчетного периода установленный максимум 259584 рубля.

Пример расчета страховой пенсии

Допустим, Антон Сергеевич накопил за свою трудовую жизнь 50 коэффициентов и выходит на пенсию в 2030 году. Возьмем для расчета показатели 2020 года.

50 коэффициентов х 93 рубля + 5686,25 руб. = 10336,25 рубля в месяц.

А теперь представим, что Антон Сергеевич два года отслужил в армии. За каждый год службы он получил 1,8 коэффициента. В этом случае расчет будет выглядеть так:

(50 коэффициентов + 3,6 коэффициента) х 93 рубля + 5686,25 руб. = 10671,05 рубля в месяц.

В обоих случаях, если у Антона Сергеевича есть еще и накопления ОПС, его пенсия в месяц будет выше.

КСТАТИ Страховую пенсию можно повысить, если оформить ее не сразу по достижении пенсионного возраста, а позже. В этом случае применяются так называемые повышающие коэффициенты. Например, если выйти на пенсию на пять лет позже положенного срока, то размер страховой части можно увеличить почти на треть.

Кто имеет право заключить договор ОПС?

Стать участниками системы ОПС могут застрахованные, имеющие СНИЛС или категории граждан:

1. Осуществляют трудовую деятельность на предприятиях на договорной основе, в том числе по договорам ГПХ
2. Само занятые, в их числе предприниматели, юристы, нотариусы, фермеры, прочие
3. Граждане, которые самостоятельно перечисляют платежи

В СНИЛС заложена информация о его владельце и идентификационный номер счета в ПФР. Родители могут получить документ непосредственно с рождения ребенка, опекуны после усыновления. Самостоятельно получить документ возможно по достижении 14-ти летнего возраста. Или при первом официальном приеме на работу. СНИЛС используется так же для получения услуг в государственных и муниципальных ведомствах. Необходим, чтобы получать пособия, льготы.

С апреля 2019 г. выдача СНИЛС по типу ламинированной карточки зеленого цвета была упразднена, что вовсе не означает отмену самого свидетельства. В настоящее время при регистрации в системе индивидуального учета предоставляется бумажный бланк уведомления по утвержденной форме, с указанием уникального номера.

Куда обратиться за назначением пенсии?

Подать заявление о назначении страховой пенсии можно:

• в территориальный орган Пенсионного фонда по месту жительства; через многофункциональный центр;
• в форме электронного документа через Единый портал государственных услуг.

Заявление о назначении накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты следует подавать страховщику, у которого на момент обращения за указанными выплатами формируются пенсионные накопления. Если страховщиком является Пенсионный фонд РФ, то подать заявление можно теми же способами, что и заявление о назначении страховой пенсии.

Что такое НПО

НПО расшифровывается как негосударственное пенсионное обеспечение. Это возможность организовать себе вторую, дополнительную пенсию, заключив договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и самостоятельно делая взносы. Из добровольных взносов граждан в НПФ формируются пенсионные резервы.

Многие пенсионные фонды, включая НПФ «САФМАР», одновременно занимаются и ОПС, и НПО. Хранить государственные пенсионные накопления и формировать дополнительные можно как в одном фонде, так и в разных. Но стоит понимать, что НПО имеет ряд отличий от ОПС.

В чем отличия этих систем?

Главное отличие состоит в том, что деятельность фондов по ОПС жестко зарегулирована Центробанком, а НПО чуть более свободно от ограничений.

Начнем с того, что размер государственной пенсии сейчас во многом зависит от официального трудового стажа и решений правительства, а выплаты по НПО — скорее от размера и периодичности самостоятельных взносов гражданина, а также от состава инвестиционного портфеля и рыночной конъюнктуры.

При оформлении договора НПО можно выбрать удобные для себя условия: самостоятельно определить комфортный размер и периодичность взносов, вид пенсионной выплаты, правила перевода пенсионных накоплений в другой фонд и порядок передачи сбережений по наследству. Для ОПС все эти правила заранее определены государством, и клиент фонда на них повлиять никак не может.

Ввиду заморозки накопительной пенсии средства на ОПС будут теперь расти только за счет инвестиционного дохода. А на НПО можно добавлять деньги сколько угодно и вдобавок получать налоговый вычет.

Инвестиционные стратегии по ОПС и НПО тоже обычно разные, потому что Центробанк установил разные ограничения по инвестиционному портфелю. Доходность, соответственно, тоже различается.

Фонды обязаны инвестировать не менее 90% пенсионных накоплений в финансовые инструменты с минимальным риском, доходность которых сравнительно невысока. А НПФ могут предлагать на выбор как консервативные, так и агрессивные стратегии инвестирования — более рискованные, но в перспективе приносящие больший доход.

Пенсионные накопления, с которыми клиент вступил в фонд, гарантируются законом. Допустим, страховщик по результатам инвестирования за 5 лет действия договора уменьшил эти накопления или потерял лицензию. В таком случае при срочном переходе (через пять лет) согласно закону средства будут восполнены из пенсионных резервов до гарантируемой суммы.

Добровольные же отчисления пока что не страхуются государством, (отраслевые ассоциации НПФ сейчас ведут соответствующие переговоры с Центробанком). Если фонд обанкротится, нет гарантии, что вы вернете свои сбережения.

Зато если вы захотите забрать накопленные на НПО деньги раньше выхода на пенсию, такая возможность есть, в отличие от ОПС. В договоре с НПФ обязательно будет указан порядок расчета выкупной суммы, то есть денег, которые вам вернут, если вы захотите прекратить договор с фондом.

ПФР либо НПФ: возможность выбора

Смысл накопительной пенсии заключён в возможностях её инвестиционного вложения для получения прибыли. В связи с этим, каждый потенциальный пенсионер должен найти оптимальный способ вложения своих накоплений. Самым распространённым рыночным инструментом для этого является НПФ (негосударственный фонд).

Внимание! Перед тем, как доверять деньги НПФ, надо внимательно взвесить все «за»/«против». Перевод накопительной части НПФ будет значить, что данная структура принимает на себя всю ответственность за дальнейшую выплату пенсии страхователю.

Выбор НПФ является сугубо индивидуальным. Никто не имеет права навязывать человеку перейти из ПФР в НПФ. Лишь возникновение трёх ситуаций будет обозначать неизбежность подобного перехода:

1. Когда отозвали лицензию.
2. Когда срок договора окончен.
3. Если страхователь скончался.

Как оформить перевод накопительной пенсии по ОПС

1. 1Обратитесь в офис СберБанка или СберНПФ с паспортом и СНИЛС
2. 2Попросите отправить ваш договор об ОПС в СберНПФ
3. 3Подайте заявление в Пенсионный фонд РФ о переводе накопительной пенсии в СберНПФ

​​​​​​​ Виды переводов и периоды переходов

Срочный перевод — накопительная пенсия переводится из фонда в фонд не чаще, чем раз в 5 лет. Сохранность накоплений и инвестиционного дохода гарантируется.

Досрочный перевод — накопительная пенсия переводится из фонда в фонд чаще, чем раз в 5 лет. При этом возможна потеря части инвестиционного дохода фонда.

Подача заявления о досрочном переходе сопровождается потерями ранее накопленного инвестиционного дохода, сумма которых зависит от срока нахождения средств пенсионных накоплений у предыдущего страховщика, а также факта отражения каждые пять лет на пенсионном счете гарантируемых страховщиком средств пенсионных накоплений («периоды фиксинга»).

Год вступления в силу договора об ОПС (для НПФ)	Дата фиксации гарантируемых страховщиком сумм средств пенсионных накоплений («фиксинг пятилеток»)		Период, за который произойдет потеря накопленного инвестиционного дохода при подаче заявления о досрочном переходе в 2021 году
	1 «фиксинг»	2 «фиксинг»
2011 и ранее	31.12.2015	31.12.2020	за 2021 год
2012	31.12.2016	31.12.2021	без потерь дохода
2013	31.12.2017	31.12.2024	за 2018-2021 годы
2014	31.12.2018	31.12.2024	за 2019-2021 годы
2015	31.12.2019	31.12.2024	за 2020-2021 годы
2016	31.12.2020	31.12.2025	за 2021 год
2017	31.12.2021	31.12.2026	без потерь дохода
2018	31.12.2024	31.12.2027	за 2018-2021 годы
2019	31.12.2024	31.12.2028	за 2019-2021 годы
2020	31.12.2024	31.12.2029	за 2020-2021 годы
2021	31.12.2025	31.12.2030	за 2021 год

Как перевести пенсионные накопления (накопительную пенсию) в СберНПФ?

1. Сначала заключите договор в офисе СберНПФ или обратитесь в отделение Сбербанка, где можно воспользоваться сервисной операцией по печати и отправке договора об ОПС в СберНПФ. При себе нужно иметь паспорт и СНИЛС.
2. После этого подайте заявление о переводе накопительной пенсии в отделении Пенсионного Фонда России или на портале Госуслуг (при наличии подтвержденной учетной записи и квалифицированной электронной подписи).

Обратите внимание: подать такое заявление о переводе возможно не позднее первого декабря года, в котором заключен договор со СберНПФ.

Срочный и досрочный переход, в чем разница?

С 1 января 2015 года гражданин может поменять страховщика по обязательному пенсионному страхованию, подав заявление о переходе или досрочном переходе.

В случае подачи заявления о переходе перевод пенсионных накоплений осуществляется через пять лет после года подачи заявления. Например, если вы в 2021 году подали заявление о переходе, то, при положительном рассмотрении заявления в ПФР, перевод ваших накоплений и инвестиционного дохода завершится в 2026 году.

Если же переход осуществляется досрочно, то при положительном рассмотрении заявления в ПФР, ваши накопления будут переведены новому страховщику до 31 марта года, следующего за годом подачи такого заявления.

Обратите внимание:  досрочный переход может повлечь потерю части инвестиционного дохода, начисленного предыдущим страховщиком. Размер инвестдохода, подлежащего передаче новому страховщику, вы можете узнать у своего действующего страховщика.

Наследуются ли пенсионные накопления?

Да, пенсионные накопления наследуются. Правопреемников можно назначить при заключении договора об ОПС. Клиент указывает правопреемников в тексте договора. Если правопреемники не назначены, то ими становятся наследники первой очереди — это дети, супруги, родители.  Если их нет, то  наследниками второй очереди являются сестры, братья, дедушки, бабушки, внуки.

Узнать был ли у умершего договор об ОПС со СберНПФ можно на сайте фонда, по ссылке: https://lk.npfsb.ru/formirovanie-zajavlenija-po-forme-04-f. Необходимо  внести дату смерти и СНИЛС умершего. Если информация подтвердится — будет доступна форма заявления для заполнения.

Обратите внимание: правопреемникам нужно обратиться за выплатами в СберНПФ в течение 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. В случае пропуска правопреемником срока обращения за выплатой право получить выплаты будет восстановлено в судебном порядке.

Для получения официальной информации о страховщике, который осуществлял обязательное пенсионное страхование в отношении умершего, правопреемнику следует обратиться в ПФР.